Раздел II Экономические основы деятельности коммерческого банка

Тема 1. Ресурсы коммерческого банка и его капитальная база

После изучения этой главы вы сможете получить представление:

• о ресурсах коммерческого банка;

• о понятии и структуре собственного капитала;

• об оценке достаточности собственного капитала банка;

• о привлеченных и заемных средствах коммерческого банка.

Банк может выдавать кредиты, проводить другие активные операции, приносящие доходы, лишь в пределах имеющихся у него свободных ресурсов. Операции, в результате которых формируются такие ресурсы банка, — их называют пассивными — играют первичную и определяющую роль по отношению к операциям активным, логически и фактически предшествуют им и формируют объем и масштабы доходных операций.

Как и любой хозяйствующий субъект, банк для обеспечения своей деятельности должен располагать определенной суммой денег и материальными активами, которые и составляют его ресурсы. Ресурсы банка — это совокупность собственных и привлеченных средств, имеющихся в распоряжении банка и используемых им для ведения активных операций.

Банки работают в основном на привлеченных средствах. При этом на первом—втором местах по значимости источников привлечения средств находятся деньги населения и остатки средств на счетах юридических лиц, а далее — средства, привлекаемые с помощью ценных бумаг банков, межбанковские кредиты и депозиты юридических лиц.

Поэтому проблема формирования ресурсов для банка имеет более важное значение, чем для любого иного хозяйствующего субъекта, поскольку подавляющую часть денег, за счет которых работает и живёт банк, составляют привлеченные им средства, причем привлечённые за плату. Это обстоятельство порождает конкурентную борьбу и ресурсы между банками, банками и иными финансовыми институтами. Банковская деятельность в отличие от прочих видов бизнеса, в том числе и в других сферах финансового рынка, подлежит жесткой регламентации. Каждый банк может проводить собственную ресурсную политику. Необходимость разработки такой политики для банков особенно важна в условиях экономического кризиса.

Структура ресурсов разных банков отличается большим разнообразием. Это объясняется особенностями деятельности каждого конкретного банка (разница в величине капиталов, количестве и характере обслуживаемых клиентов, региональных и иных особенных условиях и т.д.).

КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ

1. Что понимают под ресурсами? Охарактеризуйте их значение для деятельности коммерческого банка.

2. Какова структура ресурсов коммерческого банка по источникам их образования?

3. Какие основные способы формирования привлеченных ресурсов коммерческого банка вам известны?

4. В чем состоят сущность и особенности собственного капитала банка?

5. Какие изменения привнесены в регулирование капитала Базельским соглашением 1988 г. (Базель I)?

6. Какие изменения были внесены в расчет капитала банка в соответствии с рекомендациями Базельского соглашения 2000 г. (Базель II)?

7. Каковы наиболее используемые в настоящее время показатели регулирования и оценки достаточности капитала?

8. Какие риски включаются в расчет капитала банка?

9. Каковы нормативы достаточности капитала, установленные Банком России для коммерческих банков?

10. Какова современная структура привлеченных средств коммерческого банка?

11. Какие изменения рекомендованы Базелем III при оценке достаточности собственного капитала?