Речь к диплому

Слайд №1

Здравствуйте, уважаемый Председатель и члены государственной аттестационной комиссии! Вашему вниманию представлена дипломная работа студентки Ерофеевой Людмилы Вячеславовны на тему «Совершенствование операций коммерческого банка по потребительскому кредитованию». Дипломным руководителем является Лобанова Евгения Александровна.

Слайд№2

Цель, задачи и объект дипломной работы приведены на слайде.

Слайд № 3

Потребительские кредиты в настоящее время прочно вошли в нашу жизнь, окончательно вытеснив дух накопительства. Большая часть населения больше не копит деньги, когда хочет купить нужную вещь или оплатить услугу, а просто обращается в банк и получает нужную сумму в долг. Одной из сторон такого займа всегда является гражданин. Второй же стороной, разумеется, выступает либо банк, либо иная финансовая организация, которая получила разрешение Центрального Банка России.

Банковское кредитование представляет собой банковскую операцию по размещению кредитными организациями привлеченных во вклады денежных средств среди заемщиков – физических лиц от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, срочности и платности в целях приобретения товаров (работ, услуг) для личных, семейных, домашних и иных нужд, не связанных с предпринимательской деятельностью.

Операции потребительского кредитования являются перспективными и привлекательными для коммерческих банков, а, значит, важным становится и разработка комплекса мероприятий по снижению уровня кредитного риска и управлению им.

Слайд№4 но определяющим является третий этап, который связан с определением возможности предоставления кредита заемщику, установлением параметров кредита и оценкой вероятности полного своевременного погашения, оплаты процентов по нему. На сегодняшний день существует несколько основных методик оценки кредитоспособности клиентов, но все они основываются на разработках ПАО «Сбербанк» и ПАО «ВТБ 24».

Методики отличаются друг от друга количеством показателей, которые применяются в качестве составных частей общей оценки заемщика, а также разными подходами к характеристикам и приоритетностью каждого из них. Наиболее применимой в настоящее время является скоринговая система оценки физических лиц,

Скоринговая модель - это определенный числовой алгоритм, позволяющий банку на основе фактических показателей о потенциальном заемщике оценить его возможность вовремя погасить кредит. Полученный показатель сравнивается с определенным количественным порогом установленным банком, который является линией безубыточности. Соответственно, на получение кредита может рассчитывать тот клиент, у которого интегральная величина данных выше этого порога.

Слайд №5

На данном слайде представлены основные бухгалтерские счета, применяемые для учета операций КБ по кредитованию клиентов

Слайд №6

Можно сказать, что темп развития ПАО «Промсвязьбанк» колеблется.

В 2016 году, по сравнению с 2015, обороты увеличились на 48,64% , что на 1 634 848 811 тыс. рублей выше показателей предыдущего года. Результаты 2017 года по сравнению с 2016 годом понизились на 31,83%, что составляет 1 590 190 099 тыс. рублей.

Такие скачки могут быть связаны с усилившимся экономическим кризисом, как в стране, так и в мире в целом, с учетом экономических санкций, введенных против РФ.

Проанализируем структуру и динамику пассивов (привлеченных средств) ПАО «Промсвязьбанк» за 2014-2016гг. используя данные, представленные в отчетности по форме № 123 «Расчет собственных средств (капитала)» и в оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 101) по состоянию на определенные отчетные периоды.

На основании данных, представленных в таблице 6 и на рисунке 9, можно сделать вывод о том, что собственный капитал ПАО «Промсвязьбанк» за период с 01.01.2016 до 01.01.2017 увеличился на 26,35%. Сумма привлеченного капитала также возросла на 33,09%. На 01.01.2017 прослеживается рост показателя собственного капитала на 0,93%. Но, по сравнению с результатом прошлого периода, темп увеличения данного показателя понизился, а именно на 25,42%.

В качестве отрицательной тенденции следует отметить ощутимое снижение величины привлеченного капитала - на 01.01.2017 г. этот показатель понизился на 48,92% по сравнению с суммой, представленной на 01.01.2016, т.е. на 1 591 600 653 тыс. руб.

Проведем анализ состава и структуры собственного капитала ПАО «Промсвязьбанк».

Слайд № 7

На следующем слайде представлен анализ финансовых показателей, где так же наблюдается положительная динамика показателей, а именно значительное превышение прибыли над затратами. Чистая прибыль по состоянию на 01.01.2016 года уменьшила свои показатели по сравнению с 01.01.2015 годом 57,5 %, но увеличила показатели по сравнению с 01.01.2014 года на 43,8 %; доходы и расходы с каждым годом растут, так же можно видеть, что доходы преобладают над расходами в 2014 году на 0,7 %, 2015 году на 4 153 881 рублей или 0,6 %, а в 2016 году напротив расходы превышают доходы на 0,1 %.Банк «Санкт-Петербург» по объемам чистой прибыли занимает 71 место по России, 6 место в регионе.

Исходя из данных таблицы 9 «Анализ финансовых показателей ПАО «Промсвязьбанк» за 2014-2016 года» и рисунка 12, представленных выше, можно сделать вывод, что уровень доходов значительно увеличился, а именно на 98,50%. Рост показателей чистой прибыли и расходов находится приблизительно на одной позиции: 35,24% и 34,69%.

На 01.01.2017 также наблюдается увеличение показателей по статьям доходов, однако доля чистой прибыли понизилась на 53,34%, но вместе с этим результатом прослеживается и сокращение расходов на 52,80% по сравнению с предыдущим периодом.

Слайд №8

Анализ кредитного портфеля показал, что большая доля операций по кредитованию в валюте РФ за отчетный период приходится на кредитование юридических лиц. Однако нельзя не заметить их отрицательную динамику с 79,2 % от общей доли кредитования за 2013 год до 67,9 % за 2015 год. Вторыми по востребованности являются кредиты, предоставленные физическим лицам. Меньшую долю составляют кредиты, предоставленные юридическим и физическим лицам – нерезидентам в валюте РФ. Так же следует отметить, что кредиты и депозиты, предоставленные кредитным организациям – нерезидентам в валюте РФ за указанный период отсутствуют, это связано с кредитной политикой банка.

Рисунок 13 и таблица 11 базируются на данных из отчета о прибылях и убытках (форма 102) по состоянию на определенные отчетные периоды.

Из полученных результатов таблицы и диаграммы можно сделать вывод о том, что показатели колеблются.

Итоговые цифры 2015 года, по сравнению с 2014 годом, увеличились в таких отраслях как межбанковское кредитование, кредиты, предоставленные физическим лицам и кредиты, предоставленные прочим категориям заемщиков, на 41 932 071тыс. руб., 2 105 346 тыс. руб. и 77 448 тыс. руб, соответственно.

На 2016 год объем кредитов, предоставленных юридическим лицам, превышает показатели 2015 года на 55 275 271 тыс. руб. По всем же остальным источникам привлечения средств прослеживается тенденция понижения результатов по сравнению с предыдущим отчетным периодом.

Также нельзя не заметить положительную динамику общего объема предоставленных кредитов, а именно показатели 2015 года, по сравнению с 2014 годом, увеличились на 39 787 221 тыс. руб., а за 2016 год, по сравнению с 2015 годов, возросли на 7 956 680 тыс. руб.,

Слайд № 9

Что же касается кредитов в иностранной валюте, за отчетный период также преобладают кредиты и прочие средства, предоставленные юридическим лицам, они составили 73,04% в 2013 году, 77,8 % в 2014 году и 83,8 % в 2015 году от общей суммы предоставленных кредитов. А также нельзя не заметить, что в отличие от кредитов в валюте РФ, кредиты, предоставленные данной категории заемщиков, имеют положительную тенденцию за отчетный период. Меньшую долю составляют кредиты, предоставленные физическим лицам – нерезидентам.

На протяжении анализируемого периода объемы кредитов, списанных как безнадежные к взысканию, колеблются. Так, показатели на 31.12.2016 ниже показателей на 31.12.2015, но выше данных, предоставленных на 31.12.2014. Рост объемов кредитов, списанных как безнадежные к взысканию, за 2015 год составил 29, 91%, но за 2016 год ПАО «Промсвязьбанк» удалось понизить этот показатель 3,5%, что свидетельствует об эффективной работе Банка по взысканию проблемной задолженности с заемщиков.