Показники оцінки фінансової стійкості банку
Назва показників |
Зміст показників |
Формули розрахунку |
Оптимальне значення |
Коефіцієнт надійності |
Характеризує рівень залежності банку від залучених коштів |
|
Не менше 5% |
Коефіцієнт «фінансового важеля» |
Показує в скільки разів зобов’язання банку перевищують його власний капітал |
|
1-20 |
Коефіцієнт участі власного капіталу у формуванні активів |
Вказує на достатність сформованого власного капіталу в активізації та покритті різних ризиків |
|
Не менше 10% |
Коефіцієнт захищеності власного капіталу |
Показує, яку частину капіталу розміщено в нерухомість |
|
Х |
Коефіцієнт захищеності дохідних активів власним капіталом |
Сигналізує про захист дохідних активів мобільним власним капіталом |
|
Х |
Коефіцієнт мультиплікатора капіталу |
Ступінь покриття активів статутним капіталом |
|
12,0—15,0 |
Вихідні дані та розраховані показники представити у вигляді таблиць наведених в додатку 2.
Завдання 3 аналіз ділової активності банку
Ділову активність банку визначають через аналіз взаємозв’язку оцінки ресурсного потенціалу банку (пасивів) і його використання як у цілому в активах, так і його окремих вкладень в інвестиції, кредитний портфель, матеріально-технічне забезпечення та ін.
Необхідно сформувати вихідні дані у вигляді таблиці 1 додатку 3 на основі фінансової звітності конкретного банку, а також проаналізувати ділову активність банку за допомогою показників, наведених у табл. 3.1. та 3.2. Результати розрахунків представити у вигляді таблиць 2 і 3 додатку 3.
Основні показники, які найбільшою мірою відображають ділову активність банку за рівнем використання пасивів та активів наведені в табл. 3.1 та 3.2.
Таблиця 3.1
Показники ділової активності за пасивами
Назва показників |
Зміст показників |
Формули розрахунку |
Коефіцієнт активності залучення позичених і залучених коштів |
Характеризують питому вагу позикових коштів у загальних пасивах |
|
Коефіцієнт активності залучення міжбанківських кредитів |
Характеризують питому вагу одержаних міжбанківських кредитів у загальних пасивах |
|
Коефіцієнт активності залучення строкових депозитів |
Питома вага строкових депозитів у загальних пасивах |
|
Коефіцієнт активності використання залучених коштів у дохідні активи |
Співвідношення позикових коштів і дохідних активів |
|
Коефіцієнт активності використання залучених коштів у кредитний портфель |
Питома вага кредитного портфеля у залучених коштах |
|
Коефіцієнт активності використання строкових депозитів у кредитний портфель |
Співвідношення кредитного портфеля і депозитів строкових |
|
Таблиця 3.2