- •Теоретичні питання
- •Завдання 1
- •Показники оцінки зобов’язань банку
- •Завдання 2
- •Показники оцінки ліквідності банку
- •Показники оцінки фінансової стійкості банку
- •Завдання 3 аналіз ділової активності банку
- •Показники ділової активності за пасивами
- •Показники ділової активності за активами
- •Завдання 4
- •Показники ефективності управління банком за доходами
- •Показники ефективності управління банком за чистим прибутком, %
- •Завдання 5
- •Показники оцінки валютних операцій банку
- •Завдання 6
- •Показники лізингової активності банку
- •Показники ефективності лізингових операцій банку
- •Показники оцінки факторингових операцій банку
- •Показники оцінки форфейтингових операцій банку
- •Завдання 7
- •Завдання 8
- •Показники оцінки кредитних операцій банку
- •Завдання 9
- •Показники оцінки депозитних операцій банку
- •Завдання 10
- •Структура та динаміка зобов’язань банку
- •Аналіз структури, ефективності та повноти використання ресурсної бази
- •Аналіз ефективності залучення та розміщення міжбанківських кредитів і депозитів
- •Вихідні дані для розрахунку показників ліквідності та фінансової стійкості банку
- •Аналіз показників ліквідності банку
- •Вихідні дані для розрахунку показників ділової активності банку
- •Аналіз показників ділової активності банку за пасивами
- •Аналіз показників ділової активності банку за активами
- •Динаміка змін джерел інвестування і напрямів вкладень ресурсів банку за період, тис. Грн.
- •Фактори, що зумовили коливання ділової активності
- •Вихідні дані для розрахунку показників ефективності управління банком, тис. Грн.
- •Аналіз показників ефективності управління банком за доходами, %
- •Аналіз показників ефективності управління банком за чистим прибутком, %
- •Динаміка та структура залучених коштів в іноземній валюті
- •Аналіз динаміки валютних активів та зобов'язань, тис. Грн.
- •Структура валютних прибутків за видами валют
- •Аналіз руху лізингового майна
- •Аналіз основних показників лізингової активності банку
- •Аналіз ефективності лізингових операцій
- •Оцінка якості портфеля факторингових кредитів банку
- •Аналіз руху факторингових кредитів
- •Аналіз масштабів факторингової діяльності банку
- •Аналіз якості портфеля факторингових кредитів з погляду ризику
- •Ефективність факторингових операцій
- •Структура форфейтингових операцій за видами валют
- •Ефективність форфейтингових операцій
- •Обсяги та структура різних видів трастових операцій, виходячи із залучених та придбаних активів
- •Обсяги та структура прибутків за трастовими операціями
- •Формування фінансових результатів за депозитарними операціями у звітному періоді
- •Ефективність послуг із продажу банківських металів у звітному періоді
- •Ефективність послуг з дистанційного обслуговування клієнтів у звітному періоді
- •Обсяги залучень, облікованих на бухгалтерських рахунках, що відображають наявність і рух нетрадиційних послуг
- •Фінансові результати, отримані від надання нетрадиційних банківських послуг у звітному періоді
- •Аналіз кредитних операцій банку
- •Аналіз погашення наданих позик, тис. Грн.
- •Рух кредитів банку у звітному періоді, тис. Грн.
- •Аналіз масштабів кредитної діяльності банку
- •Аналіз оборотності позик
- •Аналіз рівня диверсифікації кредитних вкладень
- •Аналіз структури кредитного портфеля за видами позичальників
- •Аналіз структури кредитного портфеля за видами забезпечення
- •Аналіз депозитних операцій банку
- •Аналіз структури зобов'язань за депонентами
- •Аналіз оборотності депозитів, тис. Грн.
- •Структура зобов'язань за термінами використання
- •Аналіз нестабільності депозитів фізичних осіб
- •Аналіз відносної вартості депозитів, тис. Грн.
- •Аналіз розвитку клієнтської бази
- •Аналіз власного капіталу банку
- •Формування статутного капіталу банку
- •Формування та аналіз резервного капіталу банку
- •Розрахунок нерозподіленого прибутку банку
- •Аналіз структури власного капіталу банку
- •Список літератури
МІНІСТЕРСТВО ОСВІТИ І НАУКИ УКРАЇНИ
НАЦІОНАЛЬНИЙ УНІВЕРСИТЕТ “ЛЬВІВСЬКА ПОЛІТЕХНІКА”
УПРАВЛІННЯ БАНКІВСЬКОЮ ДІЯЛЬНІСТЮ
МЕТОДИЧНІ ВКАЗІВКИ
до виконання контрольної роботи
для студентів базового напряму «Менеджмент»
заочної форми навчання
Львів
ЗАГАЛЬНІ ПОЛОЖЕННЯ
Методичні вказівки призначені для студентів базового напряму підготовки “Менеджмент” заочної форми навчання, навчальним планом якого передбачено виконання контрольної роботи з курсу “Управління банківською діяльністю”.
Контрольна робота складається з титульного аркуша, вихідних даних, теоретичної частини, розрахунково-аналітичної частини, висновків та пропозицій щодо поліпшення управління конкретним напрямком діяльності банківської установи, а також списку літератури.
Номер варіанта контрольної роботи відповідає порядковому номеру студента в журналі обліку відвідування. Номер варіанта співпадає з номером теоретичного питання, яке повинно бути висвітлено в теоретичній частині контрольної роботи. Номер завдання для розрахунково-аналітичної частини відповідає останній цифрі номера варіанта контрольної роботи.
Розрахунково-аналітична частина повинна містити результати аналізу певного виду банківської діяльності і оформлена у формі аналітичної довідки. Вона має містити розрахунки показників, які необхідні для заповнення аналітичних таблиць, форми яких подані в додатках до методичних вказівок, а також висновки до кожної таблиці. Кожна комірка в таблиці повина бути заповнена, якщо це неможливо, то в ній має стояти прочерк. В методичних вказівках подано короткий виклад методик за напрямами аналізу.
Джерелом інформації для виконання розрахунково-аналітичної частини роботи є основні форми фінансової звітності конкретного банку або дані, видані керівником роботи. Вихідні дані коригуються на номер групи (Н та н=Н/100) і порядковий номер студента в журналі обліку відвідування (Р та р=Р/100). Результати розрахунків необхідно представити у таблицях, форми яких наведено у відповідних додатках згідно номеру завадання.
У таблицях, в шапках яких зазначено знайти абсолютне або відносне відхилення, передбачено розраховувати абсолютні відхилення для відносних показників та відносні відхилення для абсолютних показників. Сірі комірки в таблицях означають, що числа в них розраховуються шляхом віднімання від підсумкового значення показника, розрахованого в іншій таблиці, відомих складових показника.
Поданий перелік літератури дає змогу детальніше опрацювати окремі питання.
Теоретичні питання
Національний банк України, мета його створення та основні завдання.
Характеристика основних функцій та операцій НБУ.
Організаційно-правовий статус НБУ, органи управління.
Поняття та види комерційних банків.
Характеристика основних функцій комерційного банку.
Характеристика основних видів банківських об’єднань.
Форми реорганізації комерційних банків, їх суть.
Характеристика спеціалізованих небанківських установ.
Порядок державної реєстрації банків та їх філій.
Умови надання та відкликання банківської ліцензії.
Основні види організаційних структур в банках.
Органи та структура управління комерційного банку.
Характеристика виконавчих органів комерційного банку.
Поняття та види активів банку.
Поняття та види пасивів банку.
Поняття та структура капіталу комерційного банку.
Сутність і види зобов’язань банку.
Суть та види депозитів.
Ощадний сертифікат, як форма строкового вкладу. Класифікація ощадних сертифікатів.
Кооперативні банки, поняття, види, умови реєстрації, органи управління.
Державні банки, поняття, специфіка створення, органи управління.
Поняття та види кредитів.
Кредитні операції НБУ з комерційними банками.
Суть та види операцій репо. Порядок здійснення операцій репо.
Заходи зменшення кредитних ризиків.
Організація міжбанківських розрахунків. Внутрішньодержавні банківські платіжні системи.
Організація розрахунків в системі масових електронних платежів.
Сутність розрахункових відносин. Порядок відкриття, ведення та закриття рахунків клієнтів банку.
Організація безготівкових розрахунків комерційними банками.
Міжнародні операції банків. Форми міжнародних розрахунків.
Суть валютних операцій та їх організація в комерційному банку.
Види валютних рахунків та поточних операцій в іноземній валюті.
Суть та види банківських гарантій.
Характеристика лізингових операцій банків.
Характеристика факторингових та форфейтингових операцій банків.
Характеристика трастових та депозитарних послуг банків.
Характеристика банківських операцій з дистанційного обслуговування клієнтів, з банківськими металами, з надання в оренду індивідуальних банківських сейфів.
Суть, форми, види та об’єкти державного контролю за банківською діяльністю.
Економічні нормативи в системі контролю за банківською діяльністю.
Суть та види інвестицій у цінні папери.
Управління інвестиціями банків в цінні папери.
Касові операції банків. Суть та порядок розрахунків готівкою.
Суть, функції та види векселів.
Види вексельних позик.
Операції для підвищення надійності векселів.
Суть, функції та завдання банківського маркетингу.
Товарна політика банку.
Цінова політика банку.
Оцінка кредитоспроможності позичальника.
Рейтингова оцінка діяльності банку CAMEL.
Завдання 1
АНАЛІЗ УПРАВЛІННЯ ЗОБОВ’ЯЗАННЯМИ БАНКУ
Під зобов’язаннями банку слід розуміти вимоги до активів банківської установи, що зобов’язують її сплатити певну суму коштів у визначений час у майбутньому.
Метою аналізу зобов’язань банку є визначення шляхів оптимізації їх структури за такими критеріями: зниження середньої вартості ресурсів банку, підвищення стабільності та ефективності використання ресурсної бази і надійності банку в цілому. Дорожчим порівняно з іншими джерелами ресурсом є міжбанківський кредит, тому важливо оцінювати також залежність діяльності банку від міжбанківських кредитів і депозитів (МБКД), доцільність їх залучення та ефективність їх використання. Отже, завдання передбачає аналіз динаміки та структури зобов’язань банку, в тому числі міжбанківських кредитів та депозитів, а також ефективності використання банківських ресурсів.
Показники, які використовуються при коефіцієнтному аналізі зобов’язань банку, наведені в табл. 1.1. Форми представлення вихідних даних та результатів розрахунків наведені в додатку 1.
Таблиця 1.1