3.3 Понятие оформления и приема расчетных операций в оао «Сбербанк России»

Количество разнообразных услуг, оказываемых кредитными организациями, возрастает с появлением трастовых, факторинговых и лизинговых операций. Банковские операции - одна из старых областей предпринимательства в мире, которая отражает функции банков. Некоторые операции носят финансово-кредитный характер, и поэтому их могут

Формой существования активных и пассивных банковских операций являются расчетные операции банка - это операции, связанные с перемещением денег между участниками рынка через банк безотносительно к целям этого перемещения.

Пассивные или активные операции банка не существуют в отрыве от его расчетных операций. И наоборот, расчетные операции делают возможным проведение пассивных и активных операций. Можно сказать: расчетные операции являются «носителем», или «формой существования», пассивных и активных операций банка.

Обычно если имеет место односторонний процесс передачи денег участником рынка банку, то налицо пассивная операция. Если имеет место процесс передачи денег банком другому участнику рынка в виде кредитов или в виде оплаты каких-то рыночных ценностей (активов), то это есть активная операция.

Платежи на территории Российской Федерации осуществляются путем наличных и безналичных расчетов, а законным платежным средством на всей территории всей страны является рубль, который обязателен к приему по нарицательной стоимости.

Также допускается использование и иностранной валюты в качестве платежного средства, но только в тех случаях, порядке и на условиях, которые определенных в законе или в порядке, установленном им.

Безналичные расчеты представляют собой совокупность безналичных денежно-кредитных операций в процессе реализации товаров и услуг, распределения и перераспределения национального дохода.

В ОАО «Сбербанк России» производятся расчеты пластиковыми карточками. Кредитной карточкой называется платёжно-расчётный документ, который выдается банком своим вкладчикам для оплаты ими приобретаемой продукции и услуг. Пластиковые карточки представляют собой пластиковую карту с указанием на ней имени владельца, номера или шифра присвоенного ей, также содержит образец указание срока действия и его подписи.

Современные кредитные карточки могут выпускаться с запрессованным микропроцессором и имеют большую емкость памяти, именно поэтому они могут регистрировать не только все финансовые операции владельца, но и оперативно вносят изменения в положение его счёта в банке и др. Приобретая продукцию или желая получить наличные денежные средства, держатель пл.карточки предъявляет её компьютерному устройству банка или магазина, при этом давая команду о быстрой оплате. Кредитные карточки применяются в России для обслуживания российских и иностранных граждан.

Дебитной карточкой называется платёжно-расчётный документ, который выдает банк своим вкладчикам для оплаты приобретаемой ими продукции, услуг или для получения наличных денежных средств в банкоматах.

В отличие от кредитных карточек дебитные карточки могут иметь закодированную сумму счёта владельца карточки. Оплата по таким карточкам осуществляется с помощью прямого списания со счёта плательщика денежных средств из суммы, которая закодирована на магнитной полоске карточки. Именно поэтому дебитные карточки не позволяют их владельцам оплачивать покупки при отсутствии денег на их счёте в банке.

Дебитные карточки можно использовать как средство доступа к счетам вкладчиков. Внедрение коммерческим банком такой системы выполнения операций обеспечивает переход к качественно более высокому уровню расчетного обслуживания клиентов.

Наиболее эффективными сферами применения клиринга являются межбанковские расчеты в системе Банка России, обслуживание экономически и технологически взаимозависимых организаций, которые осуществляют, строчные однотипные сделки в валюте или по обмену свободными остатками средств и регулярно повторяющиеся взаимные перечисления денег.

На сегодняшний день идея клиринговых расчетов реализована при обслуживании валютных сделок и при формировании национальных и региональных клиринговых сетей и центров.

Предпринимаются практические действия по организации клиринга через крупные банки и клиринговые центры. ЦБ РФ подготовил документ о лицензировании коммерческих клиринговых центров.

Чаще всего, банки предлагают услуги по организации взаиморасчетов по следующим секторам:

В первый сектор включены безналичные расчеты, в т.ч. клиринг для юридических лиц, который не являются финансово-кредитными организациями. Применение клиринга позволяет хозяйственным структурам решать проблему дефицита в оборотных средствах.

Во второй сектор входят безналичные расчеты, в т.ч. клиринг для бюджетов разных уровней, куда входит их казначейское исполнение. Клиринг превращает бартер и взаимозачеты в денежные расчеты.

Третий сектор включает межбанковские расчеты, в т.ч. межбанковский клиринг, который включает функции расчетного банка по операциям с банковскими картами.

В четвертый сектор входят межбанковские расчеты, в т.ч. межбанковский клиринг, для банков, которые расположены в государствах с мягкими валютами.

Клиринг является одним из высокоэффективных банковских инструментов, который необходим для решения проблемы неплатежей и сокращения негативных явлений в экономике страны, которые возникают из-за нехватки оборотных средств.

Клиринг - это способ исполнения бюджета, при котором не может произойти расходный платеж (финансирование бюджетной организации) без поступления платежей в доход бюджета. Система клиринговых платежей и расчетов, выполняемая по правилам Банка России и используемая Биржей, гарантирует, что платежа с клирингового счета без соответствующих поступлений на клиринговый счет быть не может.

Клиринговые расчеты выполняются по поручению Биржи Расчетной Палатой по лицензии выданной Банком России.

Клиринг, выполняемый Расчетной Палатой может:

- Значительно уменьшить общую сумму обращающихся платежных средств (до 1,5 % от объема всех платежей), а в исключительных случаях с нулевыми остатками средств на счетах.

- Упростить, ускорить и удешевить безналичные расчеты.

- Позволить сохранить имеющиеся денежные средства на банковских счетах.

- Дать возможность контролировать и координировать движение денежных средств.

- Позволить осуществить финансирование бюджетополучателей, не привлекая дополнительные денежных ресурсов.