2.5. План производства
План производства
Наименование продукции |
Ед. изм. |
Объем производства по периодам |
||
|
|
1 год |
2 год |
3 год |
Каркасы |
Шт. |
500 |
600 |
700 |
Сетки |
Шт. |
1000 |
1100 |
1200 |
План реализации
Наименование продукции |
Цена продукции, руб. |
Объем и производства по периодам |
|||||
1 год |
2 год |
3 год |
|||||
Объем продаж, шт. |
Выручка, руб. |
Объем продаж, шт. |
Выручка, руб. |
Объем продаж, шт. |
Выручка, руб. |
||
Каркасы |
8729,643448 |
500 |
4364821,724 |
600 |
5237786,0688 |
700 |
6110750,4136 |
Сетки |
9289,08134 |
1000 |
9289081,34 |
1100 |
10217989,474 |
1200 |
11146897,608 |
Затраты на изготовление продукции
Наименование |
Изделие каркас |
Изделие сетка |
||
Норма |
Всего |
Норма |
Всего |
|
Выпуск, штук |
|
500 |
|
1000 |
Норма расхода: |
|
|||
Металла, т. |
0,2 |
100 |
0,15 |
150 |
Топлива, т. |
0,01 |
5 |
0,008 |
8 |
Электроэнергия кВт. Ч./млн. кВт.ч. |
200 |
100000 |
500 |
500000 |
Сдельная расценка, руб. |
|
270 |
|
280 |
Рентабельность, % |
|
9 |
|
10 |
Потребление и продажа материальных ресурсов
Наименование |
Количество |
Цена приобретения |
Цена продажи |
Металл |
250 |
19650 руб./т. |
|
Металл на продажу |
100 |
|
22106 руб./т. |
Топливо |
13 |
1960 руб./т. |
|
Электроэнергия кВт. Ч./млн. кВт.ч. |
600000 |
1,35 руб./кВт.ч. |
|
Схема затрат на производство продукции в 1 квартале
Элементы затрат |
Цена приобретения, руб. |
Цена без НДС |
Израсходовано |
Сумма |
Металл |
19650 |
16653 |
250 |
4163250 |
Топливо |
1960 |
1661 |
13 |
21593 |
Электроэнергия |
4,44 |
3,76 |
600000 |
2256000 |
Зарплата |
7500 |
1125000 |
||
Отчисления во внебюджетные фонды |
30% от з/п |
337500 |
||
Амортизация |
|
|
||
Здания |
600000 |
600000 |
||
Машины |
3900000 |
3900000 |
||
Прочие расходы |
45700 |
45700 |
||
Итого затрат |
|
12449043 |
||
Статья расходов |
Каркас |
Сетка |
Сумма по 2-м изделиям |
||||||
Норма расхода |
Цена без НДС |
Затраты на ед. |
Затраты на все выполн. |
Норма расхода |
Цена без НДС |
Затраты на ед. |
Затраты на все выполн. |
||
Металл на техн. Нужды |
0,2 |
16653 |
3331 |
1665500 |
0,15 |
16653 |
2498 |
2498000 |
4163300 |
Топливо |
0,01 |
1661 |
17 |
8500 |
0,008 |
1661 |
13 |
13000 |
21500 |
Электроэнергия |
200 |
3,76 |
752 |
376000 |
500 |
3,76 |
1880 |
1880000 |
2256000 |
Зарплата произв. Рабочих |
|
|
270 |
135000 |
|
|
280 |
280000 |
415000 |
Отчис. От зарплаты |
|
|
81 |
40500 |
|
|
84 |
84000 |
124500 |
Итого переменные затраты |
|
|
4451 |
2225500 |
|
|
4755 |
4755000 |
6980500 |
Накладные (условно-постоянные) расходы |
|
|
3557,8472 |
1778923,6 |
|
|
3689,6194 |
3689619,4 |
5468543 |
Полная себестоим. |
|
|
8008,8472 |
4004423,6 |
|
|
8444,6194 |
8444619,4 |
12449043 |
Кк=
=0,325301204
Кс=
=0,674698795