Конфликт интересов
Как отмечалось, возникновение конфликта интересов в акционерном обществе обусловлено спецификой корпоративного интереса, самостоятельного, с одной стороны, и производного - с другой, и опосредованным механизмом его реализации.
Реализуя корпоративный интерес, субъект, исполняющий функции органа управления акционерного общества, в то же время обладает своим самостоятельным (индивидуальным, частным) интересом, поскольку "органы юридического лица - это предусмотренные законом, уставом или положением живые люди, которые вырабатывают и осуществляют его волю" <1>. Таким образом, одно и то же лицо обладает возможностью реализации двух интересов: корпоративного и личного, причем первый может иметь в значительной степени формальный характер, в то время как второй может являться жизненно необходимым для своего носителя. Кроме того, это лицо, будучи членом органов управления нескольких юридических лиц, может реализовывать сразу несколько корпоративных интересов. Также оно состоит в определенных социальных отношениях (родственных, супружеских и т.п.), а значит, в своих действиях может руководствоваться личными интересами иных лиц. Следовательно, между указанными интересами неизбежно возникает конкуренция, которая может перерасти в конфликт интересов.
--------------------------------
<1> Братусь С.Н. Субъекты гражданского права. М., 1950. С. 201.
В законодательстве об акционерных обществах понятие "конфликт интересов" не используется <1>, однако учитывается законодателем при закреплении отдельных юридических конструкций.
--------------------------------
<1> Термин "конфликт интересов" используется при правовом регулировании деятельности некоммерческих организаций (п. 2 ст. 27 Федерального закона от 12 января 1996 г. N 7-ФЗ "О некоммерческих организациях" // СЗ РФ. 1996. N 3. Ст. 145). Однако определения указанного термина Закон не дает, лишь обозначает, что "заинтересованность в совершении некоммерческой организацией тех или иных действий, в том числе в совершении сделок, влечет за собой конфликт интересов заинтересованных лиц и некоммерческой организации". Также конфликт интересов упоминается в Федеральном законе от 8 декабря 1995 г. N 193-ФЗ "О сельскохозяйственной кооперации" (СЗ РФ. 1995. N 50. Ст. 4870), Федеральном законе от 18 июля 2009 г. N 190-ФЗ "О кредитной кооперации" (СЗ РФ. 2009. N 29. Ст. 3627), Федеральном законе от 3 ноября 2006 г. N 174-ФЗ "Об автономных учреждениях" (СЗ РФ. 2006. N 45. Ст. 4626) в контексте совершения сделок соответствующими юридическими лицами. Особый подход к регулированию конфликта интересов в саморегулируемых организациях устанавливает Федеральный закон от 1 декабря 2007 г. N 315-ФЗ "О саморегулируемых организациях" (СЗ РФ. 2007. N 49. Ст. 6076).
В юридической науке также отсутствует единое понимание конфликта интересов. Можно выделить две точки зрения <1>.
--------------------------------
<1> В экономической литературе подобный конфликт интересов именуется "агентским конфликтом". Причиной его возникновения называют, как правило, объективное несовпадение интересов различных субъектов экономических отношений, "когда корпоративные решения делегируются агентам (менеджерам, специалистам, прочим работникам)" (Ендовицкий Д.А., Силаева Ю.А. Указ. соч. С. 162).
Первая группа авторов рассматривает конфликт интересов как противоречие, несовпадение интересов различных субъектов, не учитывая, существует ли у одного из субъектов возможность реализовывать интересы другого (по крайней мере, такая возможность не определяющая).
Так, А.В. Габов полагает, что сведение категории "конфликт интересов" к проблеме отношений "принципал - агент" "несколько сужает широту проблемы" <1>. Ученый предлагает понимать под конфликтом интересов "ситуацию (состояние), при которой интересы лица - участника корпоративных отношений - не совпадают с интересами самой корпорации (акционерного общества) и (или) других участников корпоративных отношений" <2>.
--------------------------------
<1> Габов А.В. Указ. соч.
<2> Там же.
А.Б. Агеев считает, что "если строго придерживаться конструкции "конфликт интересов", то придется исключить из рассмотрения корпоративные конфликты, при которых субъекты - конфликтующие стороны действуют в собственных интересах" <1> (в данном случае автор имеет в виду в первую очередь конфликты между акционерами).
--------------------------------
<1> Агеев А.Б. Создание современной системы корпоративного управления в акционерных обществах: вопросы теории и практики. М., 2010 // СПС "КонсультантПлюс".
Думается, что при такой позиции происходит необоснованное смешение понятий "конфликт интересов" и "корпоративный конфликт": они используются как синонимы.
Мы полагаем, что о корпоративном конфликте следует говорить в случае противоречий между участниками корпоративных правоотношений. Так, Кодекс корпоративного поведения понимает под корпоративным конфликтом противоречие между органом общества и его акционером (акционерами), а также между акционерами, если такой конфликт затрагивает интересы общества <1>. Позитивное правовое регулирование общественных отношений в целом (корпоративное право в частности) направлено на обеспечение баланса интересов различных субъектов. Особого внимания заслуживает ситуация, когда несовпадающие интересы принадлежат разным лицам, при этом возможность их реализации имеется только у одного. Следовательно, у него возникает необходимость выбора в связи с его двойственным положением в ситуации, когда одновременная реализация обоих интересов в полной мере невозможна. Именно в этом случае речь должна идти о конфликте интересов.
--------------------------------
<1> Распоряжение Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 4 апреля 2002 г. N 421/р "О рекомендации к применению Кодекса корпоративного поведения" // Вестник Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг. 2002. N 4.
Вторая группа исследователей рассматривает конфликт интересов в контексте действий в пользу третьих лиц, необходимости выбора одного лица между реализацией нескольких интересов при их столкновении <1>. Такой подход, на наш взгляд, предпочтителен.
--------------------------------
<1> См., например: Дедов Д.И. Указ. соч.; Управление и корпоративный контроль в акционерном обществе: Практ. пособие / Под ред. Е.П. Губина. М., 1999. Примечательно, что зарубежные исследователи также понимают конфликт интересов в контексте реализации интересов третьих лиц (действий в чужом интересе). Так, К. Хопт рассматривает проблему регулирования конфликта интересов в рамках института представления интересов (ведения чужих дел) в акционерном, банковском и профессиональном праве (Хопт К. Представление интересов и конфликты интересов в современном акционерном, банковском и профессиональном праве (к догматике современного правового регулирования ведения чужих дел) // Вестник гражданского права. 2008. N 2; СПС "КонсультантПлюс").
Так, Д.И. Дедов, рассматривая конфликт интересов комплексно - как феномен, присущий не только отношениям в акционерном обществе, но и иным отношениям (например, институт представительства) <1>, понимает под ним "общепринятый термин, обозначающий противоречие между интересами, которые защищены правом и должны быть удовлетворены действиями другого уполномоченного принципалом лица (поверенного, агента, директора, доверительного управляющего), и личными интересами этого уполномоченного" <2>. Разделяя в целом позицию автора, предлагаем уточнить данное определение. Конфликт интересов в акционерном обществе - это столкновение (противоречие) интереса акционерного общества с личным интересом лица, реализующего интерес акционерного общества (управляющего, акционера и других субъектов конфликта), при котором одновременная реализация обоих интересов в полной мере (без ущерба одному из них) невозможна. Предлагаем законодательно закрепить эту дефиницию.
--------------------------------
<1> Данный автор предлагает закрепить исключение конфликта интересов в качестве общеправового принципа (Дедов Д.И. Указ. соч. С. 1).
<2> Дедов Д.И. Указ соч. С. 1.
Поясним предложенное определение.
Во-первых, под личным интересом субъекта конфликта, помимо его собственного (индивидуального, частного) интереса, понимается интерес третьего лица, возможностью реализации которого наделяется субъект конфликта, выполняя, например, функции исполнительного органа иного юридического лица, а также интересы третьих лиц, каким-либо образом связанных с субъектом конфликта, которыми последний может руководствоваться в своих действиях (например, интересы супругов, родственников и т.п.).
Во-вторых, столкновение интересов, при котором их одновременная реализация без ущерба какому-либо из них невозможна, может возникать как по объективным, так и по субъективным причинам - объективная и субъективная невозможность.
Пример субъективной невозможности - наличие "неформальной" (дружеской и т.п.) связи с контрагентом акционерного общества по сделке.
Яркая иллюстрация объективной невозможности - заключение сделки юридическим лицом со своим директором. Субъекты гражданских правоотношений приобретают и осуществляют гражданские права своей волей и в своем интересе (п. 2 ст. 1 ГК РФ): директор акционерного общества, совершая сделку с последним, объективно сможет действовать либо в своих интересах, либо в интересах общества, поскольку в данном случае участники сделки - контрагенты. Законодатель по отношению к подобным сделкам не использует термин "конфликт интересов", называя их "сделками, в совершении которых имеется заинтересованность" (ст. 81 Закона об акционерных обществах).
Конфликт интересов при совершении сделок в акционерном обществе объективно возникает при наличии следующих отношений между лицом, реализующим корпоративный интерес (или его супругом, родителями, детьми, братьями и сестрами, усыновителями и усыновленными и (или) его аффилированными лицами - "связанные лица"), и контрагентом (выгодоприобретателем) по сделке:
совпадение лица, имеющего возможность реализовывать (влиять на реализацию) корпоративного интереса (в терминологии закона - заинтересованного лица), или связанных с ним лиц и контрагента (выгодоприобретателя) по сделке: заинтересованное лицо является стороной сделки (выгодоприобретателем по сделке);
отношения представительства (посредничества): заинтересованное лицо (связанные с ним лица) является посредником или представителем в сделке;
отношения владения: заинтересованное лицо и (или) связанные с ним лица (каждый в отдельности или все в совокупности) владеют 20 и более процентами акций (долей, паев) юридического лица, являющегося стороной, выгодоприобретателем, посредником или представителем в сделке;
отношения управления: заинтересованное лицо (или связанные с ним лица) занимает должность в органах управления юридического лица, являющегося стороной, выгодоприобретателем, посредником или представителем в сделке, а также должности в органах управления управляющей организации такого юридического лица (ст. 81 Закона об акционерных обществах).
Иных обстоятельств, при которых возникает конфликт интересов, российский законодатель не предусматривает. Это можно объяснить тем, что сделки выступают основным юридическим фактом, которым опосредуется динамика имущественных отношений акционерных обществ.
Между тем конфликт интересов в акционерном обществе может возникать не только при заключении сделок, но и при совершении обществом иных юридически значимых действий (например, при заключении трудовых договоров <1>, которые с точки зрения традиционного научного подхода сделками не являются, при осуществлении процессуальных действий). Так, конфликт интересов неизбежен при заключении директором акционерного общества трудового договора с супругой, при отказе директора от иска (признания иска) в пользу супруги. Таким образом, конфликт интересов выходит за рамки гражданско-правовых отношений. Полагаем, что правовое регулирование обозначенных ситуаций потребует особых юридических конструкций.
--------------------------------
<1> Сегодня в некоторых случаях суды рассматривают трудовые договоры с лицом, исполняющим функции исполнительного органа, в части назначения вознаграждений последнему как сделки, в совершении которых имеется заинтересованность (см., например: Определение ВАС РФ от 5 сентября 2012 г. N ВАС11017/12 по делу N А56-31445/2011; Определение ВАС РФ от 10 августа 2011 г. N ВАС-9772/11 по делу N А45-13309/2010). Однако такой подход вызывает возражения теоретического плана: трудовой договор не является сделкой. Кроме того, конфликт интересов может возникать при заключении трудовых договоров не только с директором общества, но и с иными связанными с ним лицами, отношения с которыми будут носить исключительно трудоправовой характер (в отличие от отношений с руководителем), что исключает по меньшей мере дальнейшее оспаривание заключенных трудовых договоров.
Законодатель также не учитывает субъективную невозможность одного лица действовать одновременно в нескольких интересах. Тем самым из сферы регулирования выпадает целый ряд отношений, в которых лицо, реализующее корпоративный интерес и совершающее юридически значимые для общества действия, может руководствоваться иным интересом. В связи с чем полагаем, что обязанности по выявлению не предусмотренного законом конфликта интересов и информирования о таком конфликте должны быть возложены на самого субъекта конфликта (управляющего, акционера и др.) с возможностью последующего применения санкций в случае их неисполнения.