Технико-экономические показатели опытно-промышленного производства на примере оао «кормз»
Стоимость строительства, монтажа и испытаний.
Строительство производственных помещений планируется на земельном участке, расположенном вблизи основных сооружений ОАО «КОРМЗ» (адрес: 650021, Россия, Кемеровская область, г.Кемерово, ул.Грузовая, 19Б).
Под строительство выделяется участок площадью 40 885 +/- 70,2 м2 кадастровой стоимостью 23 004 941,1 руб. (кадастровый номер 42:24:0101015:1543).
Выбор данного земельного участка обоснован его площадью, категорией, разрешенным использованием, местоположением (вблизи с железной дорогой) и окружением.
1 – ОАО «КОРМЗ», 2 – участок под строительство
Рисунок 7.1 – Расположение площадки под строительство (Карта со спутника [maps.yandex.ru])
Выбор площадки обусловлен несколькими факторами:
- близость железнодорожных путей;
- площадь земельного участка, его категория и разрешенное использование;
- окружение.
На земельном участке планируется разместить производственное здание площадью 3900 кв.м. (39X100), железнодорожные пути, складские помещения, площадку для складирования и хранения оборудования и материалов.
Производственное здание планируется ангарного типа, которое будет состоять из основного производственного цеха, вспомогательных отделений и цехов, расположенных по обе стороны основного цеха и встроенного (2-й этаж) АБК.
Также планируется строительство железнодорожных путей общей протяженностью порядка 1200-1500 м., они будут состоять из двух основных путей (идущие в основной производственный цех), двух тупиковых путей (для отстоя подвижных единиц) и дополнительных путей для обгона подвижной единицы.
На участке планируется строительство складских помещений (небольших помещений для хранения запасных частей и материалов).
В качестве общехозяйственных объектов планируется строительство модульной котельной, объектов коммунального назначения (скважина и канализация), а также тяговой подстанции мощностью 500 кВт.
Собственные инвестиции ОАО «КОРМЗ» в проект составляют 110 000 тыс. руб., в том числе:
• инвестиции во внеоборотные активы – 88 000 тыс. руб.;
• затраты на НИОКР – 22 000 тыс. руб.
Таблица 7.7 – Инвестиции во внеоборотные активы, тыс. руб.*
№ |
Наименование объекта |
Стоимость (тыс.руб.) |
1 |
Проектные работы |
1000,00 |
2 |
Оформление земельного участка |
200,00 |
3 |
Строительство производственного корпуса |
21000,00 |
4 |
Строительства путевой развязки |
14000,00 |
5 |
Оборудование изготавливаемое |
25000,00 |
6 |
Оборудование приобритаемое |
18000,00 |
7 |
Модульная котельная |
5000,00 |
8 |
Тяговая подстанция |
3000,00 |
9 |
Устройство канализации и водоснабжения |
800,00 |
Итого: |
88000,00 |
|
* стоимость монтажа конструкций и оборудования включена в стоимость объектов инвестирования
Таблица 7.8 – Собственные затраты заявителя на НИОКР, тыс. руб.
№ |
Наименование объекта |
Стоимость (тыс.руб.) |
1 |
Разработка технического задания |
1000,00 |
2 |
Обеспечение технологичности конструкций изделий геохода на стадии эскизного и технического проекта |
1800,00 |
3 |
Распределение номенклатуры деталей и сборочных единиц |
2400,00 |
4 |
Проектирование технологических процессов |
1000,00 |
5 |
Организационная подготовка производства |
3400,00 |
6 |
Обеспечение технологичности конструкций изделий геохода по итогам опытного производства |
3600,00 |
7 |
Разработка программы и методики испытаний опытного образца |
2400,00 |
8 |
Коректировка комплекта технологической документации для условий показанного и мелкосерийного производства |
2800,00 |
9 |
Проведение скорректированных по итогам опытного производства мероприятий технологической и организационной подготовки производства |
3600,00 |
Итого: |
22000,00 |
|
Приемо-сдаточные испытания макета опытного образца планируются на первое-второе полугодие 2015 г.
Таблица 7.9 – Стоимость приемо-сдаточных испытаний макета опытного образца
№ п/п |
Наименование статей затрат |
Стоимость (тыс.руб.) |
% |
1 |
Материалы и комплектующие |
2250,00 |
15% |
2 |
Стоимость спецоборудования и специальной оснастки |
1800,0 |
12% |
3 |
Затраты на заработную плату работникам |
4500,00 |
30% |
4 |
Затраты на социальное страхование |
1350,00 |
9% |
5 |
Общехозяйственные (накладные расходы |
1050,00 |
7% |
6 |
Прочие прямые расходы |
1650,00 |
11% |
7 |
Затраты по работам, выполняемым сторонники организациями |
2400,00 |
16% |
|
Итого: |
21220,00 |
100% |
Основные издержки производства. Годовые затраты на выпуск продукции на период до 2020 года.
В общем объеме издержек производства основную долю составляют затраты на материалы и комплектующие, что обосновано высокой материалоемкостью готового изделия.
Статьи затрат |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
ИТОГО |
% |
Расходы на материалы и комплектующие, тыс. руб. |
28 |
56000 |
112000 |
168000 |
252000 |
616000 |
82,92% |
Прочие переменные затраты, тыс. руб. |
400 |
800 |
1600 |
2400 |
3600 |
8800 |
1,18% |
Зарплата основного производственного персонала, тыс. руб. |
12000 |
12000 |
12000 |
12000 |
12000 |
60000 |
8,08% |
Начисления на зарплату основного произв. персонала, тыс. руб. |
3600 |
3600 |
3600 |
3600 |
3600 |
18000 |
2,42% |
Амортизация, тыс. руб. |
5441 |
5441 |
5441 |
5441 |
5441 |
27205 |
3,66% |
Зарплата административного персонала, тыс. руб. |
1980 |
1980 |
1980 |
1980 |
1980 |
9900 |
1,33% |
Начисления на зарплату административного персонала, тыс. руб. |
594 |
594 |
594 |
594 |
594 |
2970 |
0,40% |
Итого затрат, тыс. руб. |
52015 |
80415 |
137215 |
194015 |
279215 |
742875 |
100,00% |
* - в таблице не учтены затраты связанные с проведением НИОКТР
Оценка рентабельности производства.
Согласно финансовому плану (Дополнительные материалы №2) рентабельность проекта (IRR) составляет 32%.
Таблица 7.11 – Показатели текущей рентабельности активов проекта по годам реализации проекта с момента запуска производства
Показатель |
Значения показателя по годам реализации проекта |
||||
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
|
Рентабельность активов |
3,8% |
14,4% |
28,9% |
33,4% |
30,6% |
Рентабельность собственного капитала |
3,8% |
14,6% |
29,5% |
34,3% |
31,4% |
Рентабельность внеоборотных активов* |
9,2% |
40,7% |
110,5% |
190,1% |
332,5% |
Прямые расходы к выручке от реализации |
76,0% |
58,3% |
49,4% |
46,5% |
44,5% |
Прибыльность продаж |
14,7% |
30,6% |
39,1% |
42,0% |
43,8% |
* - при условии сохранения количества рабочих мест и размера заработной платы.
Планируемая производственная программа (ед. продукции, тыс. руб.), обеспечивающая требуемую экономическую эффективность проекта, динамика объема производства (в единицах шт. и стоимости – таблица выпуска по годам) (по годам до 2020 г.). Общий валовой выпуск продукции на конец 2020 года (ед. продукции, тыс. руб.).
Производственная программа составляет 44 ед. продукции общей стоимостью 1540 млн. руб. к выпуску планируется изделие одного типоразмера (диаметром 3,2 м), наиболее соответствующего существующей на рынке потребности. Организация производства машин других диаметров вызовет значительное удорожание НИОКТР и в рамках данного проекта не рассматривается.
Таблица 7.12 – Объемы реализации, шт.
Наименование продукции |
2016г. |
2017г. |
2018г. |
2019г. |
2020г. |
Итого |
Геоход ø3,2м, шт. |
2 |
4 |
8 |
12 |
18 |
44 |
Увеличение объема выпуска продукции происходит по причине более полного использования производственного потенциала предприятия вследствие отладки и доработки разработанных на стадии НИОКТР технологических процессов.
Таблица 7.13. – Объемы реализации, тыс. руб.
Наименование продукции |
2016г. |
2017г. |
2018г. |
2019г. |
2020г. |
Итого |
Геоход ø3,2м, тыс.ру. |
70000,00 |
140000,00 |
280000,00 |
420000,00 |
630000,00 |
1540000,00 |
План-график работ по созданию высокотехнологичного производства
Состав работ и объемы финансирования создания высокотехнологичного производства/внедрения высокой технологии представлены в Форме 7.
Срок завершения работ по организации высокотехнологичного производства/внедрению высокой технологии – не позднее 31 декабря 2015.
Таблица. 7.10. План-график работ по созданию высокотехнологичного производства
№ |
Название задачи |
Длительность |
Начало |
Окончание |
1 |
НИОКТР |
715 дней |
Пн 01.04.13 |
Пт 25.12.15 |
2 |
Оформление земельного участка |
65 дней |
Пн 01.04.13 |
Пт 28.06.13 |
3 |
Проектные работы по организации производства |
65 дней |
Пн. 01.04.13 |
Пт 28.06.13 |
4 |
Строительство производственного корпуса |
260 дней |
Пн. 01.04.13 |
Пт 27.06.14 |
5 |
Строительство путевой развязки |
259 дней |
Вт. 01.07.14 |
Пт 26.06.15 |
6 |
Изготовление и монтаж оборудования |
250 дней |
Пн. 12.01.15 |
Пт 25.12.15 |
7 |
Приобретение и монтаж оборудования |
260 дней |
Пн. 30.06.14 |
Пт 26.06.15 |
8 |
Устройство канализации и водоснабжения |
120 дней |
Пн. 13.01.14 |
Пт 27.06.14 |
9 |
Приобретение и монтаж тяговой подстанции |
66 дней |
Пн. 30.06.14 |
Пн 29.09.14 |
10 |
Строительство и монтаж модульной котельной |
86 дней |
Пн. 30.06.14 |
Пн 27.10.14 |