- •Введение Актуальность темы исследования
- •1. Теоретические аспекты конкурентоспособности
- •1.1 Сущность понятий конкуренции и конкурентоспособности
- •1.2 Анализ факторов, влияющих на конкурентоспособность предприятия
- •1.3 Методы оценки конкурентоспособности предприятия
- •1.4 Инновационные технологии в машиностроении
- •2. Маркетинговые исследования рынка горно-проходческого оборудования
- •2.1 Оценка объемов, строительство подземных выработок.
- •Оценка факторов, влияющих на рынок
- •2.2 Структура рынка и объем потребления проходческих щитов в России
- •Проходческие щиты
- •Технологии сооружения тоннелей
- •Перечень планируемых при реализации проекта важнейших научно-технических и технологических результатов
- •1) В области техники и технологии:
- •2) В области науки и образования:
- •3) В производственно-экономической и социальной сфере:
- •Заключение по главе
- •Инновационная конкурентоспособность технология – геоход.
- •Сравнительная оценка конкурентоспособности геохода
- •Анализ конкурентных преимуществ геохода
- •3.3 Финансово-экономическое обоснование реализации производства геохода.
- •Производственный план проекта
- •Анализ рисков проекта и пути их преодоления.
- •Технико-экономические показатели опытно-промышленного производства на примере оао «кормз»
Производственный план проекта
Анализ себестоимости единицы продукции (таблица по годам).
Производство начинается с 4 года реализации проекта. Производственная программа по годам:
2016 г. – 2 ед.;
2017 г. – 4 ед.;
2018 г. – 8 ед.;
2019 г. – 12 ед.;
2020 г. – 18 ед.;
Итого: 44 ед.
Таблица 7.1. Анализ себестоимости единицы продукции по годам реализации проекта, тыс. руб.
Статьи затрат |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
|||||
Тыс.руб. |
% |
Тыс.руб. |
% |
Тыс.руб. |
% |
Тыс.руб. |
% |
Тыс.руб. |
% |
|
Материальные затраты |
14000,00 |
53,83% |
14000,00 |
69,64% |
14000,00 |
81,62% |
14000,00 |
86,59% |
14000,00 |
90,25% |
Затраты на оплату труда |
6990,00 |
26,88% |
3495,00 |
17,38% |
1747,50 |
10,19% |
1165,00 |
7,21% |
776,67 |
5,01% |
Отчисления на соц.нужды |
2097,00 |
8,06% |
1048,50 |
5,22% |
524,25 |
3,06% |
349,50 |
2,16% |
233,00 |
1,50% |
Амортизация основных фондов |
2720,50 |
10,46% |
1360,25 |
6,77% |
680,13 |
3,97% |
453,42 |
2,80% |
302,28 |
1,95% |
Прочие затраты |
200,00 |
0,77% |
200,00 |
0,99% |
200,00 |
1,17% |
200,00 |
1,24% |
200,00 |
1,29% |
ИТОГО: |
26007,50 |
100,00% |
20103,75 |
100,00% |
17151,88 |
100,00% |
16167,92 |
100,00% |
15511,94 |
100,00% |
Стоимость НИОКР, проектирования. Общая структура распределения инвестиций на НИОКР.
Таблица 7.2 – Структура распределения затрат на НИОКТР, финансируемых из субсидии, тыс. руб.
№ |
Наименование статей затрат |
Всего по статьям затрат |
2013 г. |
За год |
2014 г. |
За год |
2015 г. |
За год |
|||
1 этап |
2 этап |
3 этап |
4 этап |
5 этап |
6 этап |
||||||
1 |
Материалы и комплектующие |
21390,00 |
250,00 |
1810,00 |
2060,00 |
400,00 |
1200,00 |
1600,00 |
15480,00 |
2250,00 |
17730,00 |
2 |
Стоимость спецоборудования и специальной оснастки |
15180,00 |
400,00 |
700,00 |
1100,00 |
1100,00 |
600,00 |
1700,00 |
10430,00 |
1950,00 |
12380,00 |
3 |
Затраты на заработанную плату работникам |
22130,00 |
1250,00 |
1680,00 |
2930,00 |
2240,00 |
3000,00 |
5240,00 |
9460,00 |
4500,00 |
13960,00 |
4 |
Затраты на соц. страхование |
6650,00 |
400,00 |
500,00 |
900,00 |
660,00 |
900,00 |
1560,00 |
2840,00 |
1350,00 |
4190,00 |
5 |
Накладные расходы |
5320,00 |
450,00 |
630,00 |
1080,00 |
800,00 |
1100,00 |
1900,00 |
1290,00 |
1050,00 |
2340,00 |
6 |
Прочие прямые расходы |
10440,00 |
1600,00 |
840,00 |
2440,00 |
1840,00 |
3160,00 |
5000,00 |
1350,00 |
1650,00 |
3000,00 |
7 |
Работы, выполняемые сторонники организациями |
8890,00 |
650,00 |
840,00 |
1490,00 |
960,00 |
2040,00 |
3000,00 |
2150,00 |
2250,00 |
4400,00 |
ИТОГО: |
90000,00 |
5000,00 |
7000,00 |
12000,00 |
8000,00 |
12000,00 |
20000,00 |
43000,00 |
15000,00 |
58000,00 |
|
Таблица 7.3 – Соотношение статей затрат на НИОКР финансируемых из субсидии, тыс. руб.
№ п/п |
Затраты |
2013 |
2014 |
2015 |
% |
1 |
Материалы и комплектующие |
2060,00 |
1600,00 |
17730,00 |
23,77% |
2 |
Стоимость спецоборудования и специальной оснастки |
1100,00 |
1700,00 |
12380,00 |
16,87% |
3 |
Затраты на заработную плату работникам |
2930,00 |
5240,00 |
13960,00 |
24,59% |
4 |
Затраты на социальное страхование |
900,00 |
1560,00 |
4190,00 |
7,39% |
5 |
Накладные расходы |
1080,00 |
1900,00 |
2340,00 |
5,91% |
6 |
Прочие прямые расходы |
2440,00 |
5000,00 |
3000,00 |
11,60% |
7 |
Работы, выполняемые сторонними организациями |
1490,00 |
3000,00 |
4400,00 |
9,88% |
ИТОГО |
12000,00 |
20000,00 |
58000,00 |
100,00% |
|
Таблица 7.4 – Структура распределения затрат на НИОКТР, финансируемых из средств заявителя, тыс. руб.
№ п/п |
Наименование статей затрат |
Всего по статьям затрат |
2013 г. |
За год |
2014 г. |
За год |
2015 г. |
За год |
|||
1 этап |
2 этап |
3 этап |
4 этап |
5 этап |
6 этап |
||||||
1 |
Материалы и комплектующие |
4948,00 |
50,00 |
468,00 |
518,00 |
90,00 |
340,00 |
430,00 |
3400,00 |
600,00 |
4000,00 |
2 |
Стоимость спецоборудования и специальной оснастки |
3948,00 |
90,00 |
180,00 |
270,00 |
252,00 |
306,00 |
558,00 |
2600,00 |
520,00 |
3120,00 |
3 |
Затраты на заработную плату работникам |
5202,00 |
250,00 |
432,00 |
682,00 |
504,00 |
816,00 |
1320,00 |
2000,00 |
1200,00 |
3200,00 |
4 |
Затраты на социальное страхование |
1548,00 |
80,00 |
126,00 |
206,00 |
144,00 |
238,00 |
382,00 |
600,00 |
360,00 |
960,00 |
5 |
Накладные расходы |
1318,00 |
90,00 |
162,00 |
252,00 |
180,00 |
306,00 |
486,00 |
300,00 |
280,00 |
580,00 |
6 |
Прочие прямые расходы |
2874,00 |
320,00 |
216,00 |
536,00 |
414,00 |
884,00 |
1298,00 |
600,00 |
440,00 |
1040,00 |
7 |
Работы, выполняемые сторонними организациями |
2162,00 |
120,00 |
216,00 |
336,00 |
216,00 |
510,00 |
726,00 |
500,00 |
600,00 |
1100,00 |
ИТОГО: |
22000,00 |
1000,00 |
1800,00 |
2800,00 |
1800,00 |
3400,00 |
5200,00 |
10000,00 |
4000,00 |
14000,00 |
|
Таблица 7.5 – Соотношение статей затрат на НИОКТР, финансируемых из средств заявителя, тыс. руб.
№ п/п |
Затраты |
2013 |
2014 |
2015 |
% |
1 |
Материалы и комплектующие |
518, |
430,00 |
4000,00 |
22,49% |
2 |
Стоимость спецоборудования и специальной оснастки |
270,00 |
558,00 |
3120,00 |
17,95% |
3 |
Затраты на заработную плату работникам |
682,00 |
1320,00 |
3200,00 |
23,65% |
4 |
Затраты на социальное страхование |
206,00 |
382,00 |
960,00 |
7,04% |
5 |
Накладные расходы |
252,00 |
486,00 |
580,00 |
5,99% |
6 |
Прочие расходы |
536,00 |
1298,00 |
1040,00 |
13,06% |
7 |
Работы, выполняемые сторонники организациями |
336,00 |
726,00 |
1100,00 |
9,83% |
ИТОГО: |
2800,00 |
5200,00 |
14000,00 |
100,00% |
|
Стоимость патентования и сертификации.
В ходе реализации НИОКТР планируется отправка 15 заявок и получение не менее 9 российских и зарубежных патентов.
Горно-шахтное оборудование и оборудование для проходки горных выработок включены в Перечень продукции подлежащей сертификации в национальной «Системе Сертификации «ГОСТ Р». В соответствии с этим выпускаемая продукция подлежит обязательной сертификации.
Таблица 7.6 – Расходы, связанные с патентованием и сертификацией.
Статьи расходов |
Количество, шт. |
Стоимость, тыс.руб. |
Патентование в РФ |
13 |
130,00 |
Патентование за рубежом |
2 |
180,00 |
Сертификация в системе ГОСТ Р |
1 |
40,00 |
Итого: |
- |
350,00 |
Стоимость патентования и сертификации заложена в расходы на НИОКТР в статье «Накладные расходы».
Оценка рентабельности производства.
Согласно финансовому плану (Дополнительные материалы №2) рентабельность проекта (IRR) составляет 32%.
Таблица 7.11 – Показатели текущей рентабельности активов проекта по годам реализации проекта с момента запуска производства
Показатель |
Значения показателя по годам реализации проекта |
||||
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
|
Рентабельность активов |
3,8% |
14,4% |
28,9% |
33,4% |
30,6% |
Рентабельность собственного капитала |
3,8% |
14,6% |
29,5% |
34,3% |
31,4% |
Рентабельность внеоборотных активов* |
9,2% |
40,7% |
110,5% |
190,1% |
332,5% |
Прямые расходы к выручке от реализации |
76,0% |
58,3% |
49,4% |
46,5% |
44,5% |
Прибыльность продаж |
14,7% |
30,6% |
39,1% |
42,0% |
43% |
* - при условии сохранения количества рабочих мест и размера заработной платы.
Планируемая производственная программа (ед. продукции, тыс. руб.), обеспечивающая требуемую экономическую эффективность проекта, динамика объема производства (в единицах шт. и стоимости – таблица выпуска по годам) (по годам до 2020 г.). Общий валовой выпуск продукции на конец 2020 года (ед. продукции, тыс. руб.).
Производственная программа составляет 44 ед. продукции общей стоимостью 1540 млн. руб. к выпуску планируется изделие одного типоразмера (диаметром 3,2 м), наиболее соответствующего существующей на рынке потребности. Организация производства машин других диаметров вызовет значительное удорожание НИОКТР и в рамках данного проекта не рассматривается.
Таблица 7.12 – Объемы реализации, шт.
Наименование продукции |
2016 г. |
2017 г. |
2018 г. |
2019 г. |
2020 г. |
Итого |
Геоход 3,2м, шт. |
2 |
4 |
8 |
12 |
18 |
44 |
Увеличение объема выпуска продукции происходит по причине более полного использования производственного потенциала предприятия вследствие отладки и доработки разработанных на стадии НИОКТР технологических процессов.
Таблица 7.13. – Объемы реализации, тыс. руб.
Наименование продукции |
2016 г. |
2017 г. |
2018 г. |
2019 г. |
2020 г. |
Итого |
Геоход 3,2м, тыс.руб. |
70000,00 |
140000,00 |
280000,00 |
420000,00 |
630000,00 |
1540000,00 |