Лабораторно-практична робота № 2

(заняття № 6-7)

Тема: Довідники

Мета: З’ясувати основні вимоги щодо роботи з довідниками та створення і заповнення об’єктів аналітичного обліку в програмі "1С:Підприємство"

Завдання:

1. В меню "Справочники" вибрати "Контрагенты" створити папку "Засновники", ввести інформацію про засновників підприємства – юридичних осіб:

-ТОВ „Топ-Інвест” Юридична адреса: м. Житомир, вул. Б. Тена, 12 Код по ЕДРПОУ – 43242444 Індивідуальний податковий номер – 432424433333. Номер свідоцтва – 45789631

-ПП „Люкс” Юридична адреса: м. Житомир, вул. Хлібна, 46 Код по ЕДРПОУ – 23568974 Індивідуальний податковий номер – 235689755555. Номер свідоцтва – 36547822

Ввести інформацію про засновників підприємства – фізичних осіб:

-Чурбанов Л.С. Адреса: м. Житомир, вул. Східна, 32, кв. 56 Індивідуальний податковий №: 5454667788

-Шурупов Р.П. Адреса: м. Житомир, вул. Львівська, 15, кв. 6 Індивідуальний податковий №: 8966441113

2. Додати до довідника "Контрагенты" 2 нових записи. Після занесення до довідника записів створити 2 папки: Постачальники та Покупці. Один елемент занести до першої папки і інший – до другої.

-ВАТ "Ольвія" м. Житомир, вул. Жукова 95, 4 Код по ЕДРПОУ – 69695858 Індивідуальний податковий номер – 696958522222. Номер свідоцтва – 12454587

-МП "Обрій" м. Житомир, вул. Гоголівська 63, 12 Код по ЕДРПОУ – 54587563 Індивідуальний податковий номер – 545875644444. Номер свідоцтва – 32165454

3. До довідника "Номенклатура" додати 5 нових позицій по товарній номенклатурі підприємства (канцтоварів). Створити папку "Канцтовари".

Рекомендації до виконання завдання:

1. Довідник "Контрагенты" багаторівневий. Його вікно розділене на дві частини. В лівій частині наведене дерево довідника, а в правому – вікно елементів довідника.

Для створення нового елементу даного довідника слід використати відповідну кнопку управління довідниками, назва якої "Новая строка" або натиснути клавішу Insert.

Якщо необхідно внести зміни до елементу довідника, потрібно натиснути кнопку "Изменить" або комбінацію клавіш Shift + F.

2. Послідовність перенесення елементів довідника з групи в гнрупу:

1. Вибираємо елемент, який необхідно перенести (в правій частині вікна).

2. Вибираємо групу призначення (в лівій частині вікна).

3. Натискаємо кнопку управління довідниками "Перенести в группу" або комбінацію клавіш Ctrl + F5.

3. Довідник "Номенклатура" відповідає виду субконто "ТМЦ" і містить відомості про запаси підприємства. Довідник має дворівневу структуру (групи і елементи). Елементи в ньому згруповані так, як і передбачає П(С)БО 9 "Запаси" - розділяючи запаси з метою бухгалтерського обліку. Довідник "Номенклатура" допускає вкладення до трьох рівнів.

Тема № 3. Операції і проводки

(заняття 8)

Операція – це електронний бланк для запису всієї сукупності проводок, що характеризують окрему господарську операцію.

Вихідними даними для програми є проводки, внесені в Журнал господарських операцій. У програму варто вводити всі проводки, що відбивають господарську діяльність підприємства.

У журналі операцій можуть зберігатися не тільки проводки, але і зведення про документи і розрахунки - платіжних дорученнях, рахунках, накладних і т.д. Для кожного документа в журналі операцій маються:

- рядок із заголовком документа (розрахунку);

- одна чи кілька проводок. Можливі також документи без проводок.

На підставі введених проводок програма формує звітність і різні допоміжні документи, зокрема:

- оборотно-сальдову відомість по рахунках і/чи субрахункам;

- шахматку;

- аналіз рахунка, що містить підсумки по кореспонденціях цього рахунка з усіма рахунками.

При найпростішому використанні програми бухгалтер може обмежитися тільки веденням синтетичного обліку. При цьому він може вводити проводки і на їхній основі одержувати оборотно-сальдові відомості, картки рахунків, звістки головну книгу, вести касу, обробляти банківські документи, друкувати платіжні документи і видавати звіти для податкових органів.

Однак цілком можливості програми розкриваються при веденні аналітичного обліку. У цьому випадку програма дозволяє відслідковувати розрахунки з конкретними покупцями і постачальниками, враховувати наявність і рух товарів і основних засобів, виконання договорів, розрахунки по зарплаті і з підзвітними особами і т.д.

Варто помітити, що в програмі синтетичний і аналітичний облік тісно пов'язані один з одним.

Для підтримки аналітичного обліку програма дозволяє вести необмежену кількість довідників об’єктів аналітичного обліку (субконто): по товарах, матеріалам, організаціям, співробітникам, основним засобам і т.д. Програма веде аналітичний облік у кількісному і грошовому вираженнях.

Якщо Ви ведете аналітичний облік, програма може сформувати ряд документів, що відображають наявність і рух засобів по конкретним об’єктам обліку. Усі документи по аналітичному обліку формуються в грошовому і, якщо це зазначено, у натуральному вираженні.

По рахунках, для яких зазначене ведення аналітичного обліку, можна вести облік у натуральному вираженні. При введенні проводок по рахунках, для яких заданий кількісний облік, програма буде запитувати кількість і суму. Залишки й обороти по таких рахунках будуть обчислюватися й у натуральному й у вартісному вираженні. При обліку в натуральному вираженні в кількості використовуються три знаки в дробовій частині.

Для завдання необхідності ведення кількісного обліку необхідно поставити у відповідному рядку списка рахунків символ "+" у графі "К".

Для введення початкового сальдо на рахунках необхідно виконати наступні дії :

1. Зробити попереднє настроювання:

- настроїти план рахунків;

- задати найменування видів субконто (довідників аналітичного обліку);

- задати ведення аналітичного обліку. Для цього вказати в плані рахунків, по яких рахунках і субрахункам повинен вестися аналітичний облік;

- визначити дату вхідних залишків;

- встановити робочий період. При введенні залишків на початок кварталу становити робочим періодом попередній квартал, при введенні залишків на початок року - останній квартал попереднього року;

- встановити робочу дату (дату , що буде пропонуватися за замовчуванням);

- встановити інтервал видимості операцій.

2. Зробити введення залишків на рахунках:

- додати в план рахунків фіктивний рахунок «00», з яким будуть кореспондувати рахунок;

- щоб ввести дебетовий залишок по рахунку чи субрахунку, вкажіть код цього рахунка чи субрахунку в графі «Дебет» проводки, що вводиться, а в графу «Кредит» - код «00». Для введення кредитового залишку код «00» занесіть у графу «Дебет», а в графу «Кредит» - код рахунка чи субрахунку, по якому вводите залишок;

- якщо рахунок має субрахунку, то залишки вводити тільки по субрахунках, а не по рахунку в цілому;

- для тих рахунків чи субрахунків, по яких задане ведення аналітичного обліку, варто вводити залишки по кожному об’єкту аналітичного обліку (субконто).

3. Зробити перевірку правильності введення залишків.

- ввійти в меню «Звітність» і зробити «Розрахунок підсумків»;

- викликати пункт «Оборотно-сальдова відомість» групи «Звітність» і переглянути оборотно-сальдову відомість;

- якщо залишки введені правильно, залишок на кінець періоду по рахунку «00» повинний бути нульовим, тобто суми дебетових і кредитових оборотів по цьому рахунку повинні бути однаковими;

- перевірити правильність залишків по рахунках і субрахункам і розподіл залишків по рахунку по об’єктам аналітичного обліку.

При введенні стандартних чи часто використовуваних операцій важливими моментами є: зручність роботи, автоматизація рутинних дій, а також роздруківка необхідних первинних документів (накладних, касових ордерів і т.д.). Для реалізації цих функцій у програмі поряд з режимом ручного введення проводок мається можливість використання типових операцій. З їхньою допомогою можна автоматизувати введення стандартних чи часто використовуваних операцій і друкувати необхідні первинні документи. Бухгалтер може сам задавати типові операції і форми первинних документів, тим самим набудовуючи систему під свої потреби.

При натисканні кнопки "Настроювання" при перегляді списку типових операцій, програма виводить на екран запит настроювання даної типової операції.

Журнал проводок є засобом перегляду введених господарських операцій у вигляді списку бухгалтерських проводок. Якщо в Журналі операцій можна переглянути основні дані по операціях в списку, а також проводки по поточній операції, то в Журналі проводок відображаються проводки, що відповідають різним операціям.