Тема 8. Анализ кредитоспособности заемщика.

1. Понятие кредитоспособности заемщика.

2. Зарубежный опыт определения кредитоспособности заемщика.

3. Оценка кредитоспособности заемщика в коммерческих банках рк

1. Понятие кредитоспособности заемщика

Кредитоспособность - способность хозяйствующего субъекта полностью и в срок рассчитаться по всем долговым обязательствам, согласно условиям кредитного договора. Цель изучения кредитоспособности: - определить готовность и способность заемщика вернуть средства, подробно охарактеризовать имущественное и финансовое положение субъекта, результатов его деятельности.

Кредитоспособность заемщика означает способность юридического, физического лица полностью и в срок рассчитаться по своим обязательствам согласно условиям кредитного договора. Оценить кредитоспособность заемщика означает дать прогноз о возврате кредита.

При определении Анализа кредитоспособности банку необходимо располагать полной и достоверной информацией о потенциальном заемщике. Сбором такой информации и ее обработкой занимается кредитный комитет, эксперты по кредитам, которые обобщают ее и дают заключение о кредитоспособности клиента.

Основными источниками информации о клиенте служат:

• сведение о клиенте, имеющиеся в архиве банка;

• отчеты и другие материалы частных и государственных учреждений и агентств, касающиеся кредитоспособности предприятий, аналитические исследования, справочники по инвестициям;

• сведения поставщиков, покупателей, банков, других кредиторов о деловых контактах с клиентом;

• финансовая отчетность, полученная от потенциального заемщика; Изучение финансовой  отчетности заемщика – это главный источник информации и кредитные работники получают подтверждение о текущем положении предприятия (фирмы), об изменениях за последние два-три года, о размерах прибыли в будущем и степени вероятности возврата кредита. Анализируются отчет о прибылях и убытках, о движении денежных средств, сам баланс по активу и пассиву в динамике. • годовой баланс предприятия;

• отчет о финансовых результатах и их использовании;

• приложения к балансу;

• отчет об основных показателях финансовой деятельности предприятия;

• отчет о затратах предприятия на производство.

Все документы предоставляются за 2-3 года и последующие поквартально.

• личные контакты кредитного эксперта с клиентом, посещение офисов, беседа с персоналом.

Во многих странах утвердили себя специализированные учреждения – агентства, которые публикуют отчеты о состоянии дел многих коммерческих предприятий. Это кредитное агентство «Дан и Бредстрит» (США), ассоциация «Роберт Моррис Ассошиэйтс» (США), агентство «Кредитинформ» (Германия). Имеются также в ряде стран централизованные базы данных по риску, в которых обобщаются сведения о кредитах, полученных одной компанией у разных кредиторов.

В РК существуют кредитные бюро, которые занимаются сбором информации о потенциальных заемщиках и предоставлением этой информации для банков. Кредитное бюро РК

Начало формы

1.	ТОО «Центрально-азиатское кредитное бюро»
2.	ТОО "Первое кредитное бюро"

Конец формы

Для определения кредитоспособности клиента банки учитывают риски, связанные с деятельностью предприятий (компаний), которые могут отрицательно повлиять на погашение кредита. К рискам, связанным с деятельностью компаний относятся:

• вид деятельности предприятий (компаний), отрасли;

• конкурентоспособность (производимые товары, цены);

• операционная эффективность (качество руководителей, честность, компетентность).