20. Преимущества аккредитивной формы расчетов в международной сфере

Аккредитив — это обязательство финансового учреждения оплатить товар поставщику по поручению клиента. Трансферт пройдет, если будут предоставлены документы, которые подтверждают отгрузку товара в полном объеме и в определенный срок. Аккредитивная форма расчетов утверждается отдельным контрактом купли-продажи. По таким операциям участники имеют дело только с бумагами.

Преимущества аккредитивной формы расчетов:

• защита интересов сторон, гарантия поставки товара в оговоренные сроки;

• банковское обеспечение оплаты товаров;

• возможность избежать предоплаты;

• гарантия возврата средств покупателю, если товар был недопоставлен.

Аккредитивная форма расчетов отзывного типа может изменяться или аннулироваться без предварительного согласия выгодополучателя (бенефициара). Основное преимущество такого документа заключается в быстром осуществлении платежей. Но используется он только в том случае, если стороны доверяют друг другу. Безотзывный аккредитив может быть изменен лишь с согласия бенефициара.

Цели использования импортного аккредитива:

• максимальное снижение риска в случае невыполнения условий сделки;

• финансирование контрактов по низким ставкам международного финансового рынка (импортер получает кредит для покрытия, а российский банк для этого фондирует деньги в иностранных организациях).

Клиент уплачивает комиссию банку за оформление документов, % по кредиту и маржу.

Обращение документов:

1. открытие в банке текущего и валютного счетов клиентом;

2. оформление паспорта импортной сделки;

3. — подача заявления на открытие аккредитива;

4. — финансирование сделки.

Аккредитивная форма международных расчетов имеет следующие преимущества для клиентов-импортеров:

• платеж осуществляется после получения документов, подтверждающих отгрузку товара;

• при работе с новыми или не проверенными клиентами нет необходимости делать предоплату;

• все документы проверяются в банке;

• в случае отсутствия средств для финансирования поставки клиент может получить кредит по низким международным ставкам;

• минимальный пакет документов (только заявления на открытие аккредитива);

• покрытие формируется в рублях, то есть отсутствуют валютные риски.

Цели использования экспортного аккредитива:

1. Максимальное снижение риска за неисполнение условий контракта.

2. Возможность предоставить отсрочку покупателю.

Клиент банка уплачивает только комиссию банку за оформление документов.

Аккредитивная форма безналичных расчетов имеет следующие преимущества для экспортеров:

• платеж за поставку гарантируется банком;

• не возникает потребность предоставлять товарный кредит;

• экспортер получает оплату в короткие сроки и может инвестировать средства в оборотный капитал;

• возможность расширять рынки сбыта и привлекать новых партнеров.

29. Классификация кредитов в сфере внешнеторговых расчетов

Международный кредит — это движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений, связанное с предоставлением валютных и товарных ресурсов на условиях возвратности, срочности и платности.

Разнообразные формы международного кредита можно классифицировать по следующим основания

В зависимости от цели предоставления кредита выделяют

коммерческие кредиты- кредиты, непосредственно связанные с внешней торговлей товарами и услугами,

финансовые кредиты- кредиты, используемые на любые другие цели, включая прямые капиталовложения, строительство инвестиционных объектов, приобретение ценных бумаг, погашение задолженности и т д,

"промежуточные" кредиты, предназначенные для обслуживания смешанных форм вывоза капиталов, товаров и услуг (например, в виде выполнения подрядных работ — инжиниринга)

По форме предоставления кредита выделяют

товарные кредиты-кредиты, предоставляемые в основном экспортерами своим покупателям;

валютные кредиты- кредит, выдаваемые банками в денежной форме,

В зависимости от используемой валюты займа

кредиты, предоставляемые в валюте страны-должника или страны-кредитора;

кредиты, предоставляемые в валюте третьей страны;

кредиты, предоставляемые в международных счетных единицах, исчисляемых на основе валютных корзин (СДР, ЕВРО).

По срокам предоставления:

краткосрочные кредиты — до 1 года,

среднесрочные кредиты — от 1 года до 5 лет;

долгосрочные кредиты— свыше 5 лет

С точки зрения обеспеченности различают:

обеспеченные кредиты, где обеспечением обычно служат товары, товарораспорядительные документы и другие коммерческие документы, векселя, недвижимость, ценности,

бланковые кредиты — выдаются под обязательство должника погасить кредит в определенный срок

С точки зрения техники предоставления различают

финансовые (наличные) кредиты, зачисляемые на счет должника в его распоряжение; Предоставляется экспортером иностранному импортеру в виде отсрочки платежа за товары или в виде авансового платежа. Оформляется векселем или открытым счетом. Применяется при регулярных поставках

акцептные кредиты в форме акцепта тратты импортером или банком,

депозитные сертификаты,

облигационные займы.

В зависимости от того, кто выступает в качестве кредитора, кредиты делятся на:

частные кредиты- кредит, предоставляемые фирмами, банками, иногда посредниками;

правительственные кредиты;

смешанные кредиты- кредиты, в предоставлении которых участвуют частные предприятия и государство;

межгосударственные кредиты- кредиты, предоставляемые международными и региональными валютно-кредитными и финансовыми организациями.