Тема 8. Преступность в сфере экономики

8.1. Понятие и признаки экономической преступности

8.2. Причины и условия экономической преступности

8.3. Предупреждение экономической преступности

8.1. Криминологическая характеристика экономической преступности в рк

Потребность в чет­ком и ясном определении понятия экономической пре­ступности обусловлена необходимостью обеспе­чения единого методологического подхода к анализу данного явления, введения общепринятой единой клас­сификации экономических деликтов, организации со­ответствующего их учета (регистрации), четкого раз­граничения работниками оперативных служб правоох­ранительных органов возложенных на них функций в соответствии с их компетенцией.

Зарубежные специалисты к экономическим преступлениям обычно относят таможенные и налоговые правонарушения, мошенничество, в том числе связанное с организацией фиктивных фирм и акционер­ных обществ, а также мошенническое банкротство, злоупотребление доверием, обман кредиторов, валютные преступления, подделку чеков и векселей, денежных знаков и документов, различные проявления мо­нополизма и недобросовестной конкуренции и т.п.

Обобщая многочисленные характеристики экономической преступно­сти, отмеченные американскими и западноевропейскими специали­стами (Сатерленд, Манхейм, Куини, Эдельхертц, Клайнард, Тидеман, Шнайдер и др.), Е.Е. Дементьева характеризует экономическую преступность как проти­воправную деятельность, наносящую ущерб экономическим интересам государства, частного предпринимательства и граждан (потреби­телей), постоянно или систематически осуществляемую с целью из­влечения наживы в рамках и под прикрытием законной экономиче­ской деятельности юридическими и физическими (действующими от имени и в интересах юридического лица) лицами.

В этом же ключе рассуждает профессор В.В. Лунеев, полагающий, что «при всем много­образии подходов, имеющихся в мировой литературе, суть экономиче­ской преступности в странах с развитой рыночной экономикой составля­ют преступления, совершенные корпорациями против государственной экономики, против других корпораций, служащими корпораций против самой корпорации, корпорациями против потребителей».

В настоящее время можно говорить о законодательном (юридическом) и научном понимании экономической преступности.

В учебной литературе тер­мин «экономическая преступность» употребляется ча­сто как понятие, охватывающее совокупность преступ­лений, ответственность за совершение которых насту­пает в соответствии со статьями главы седьмой Уголовном кодексе Республики Казахстан 1997 г. «Преступления в сфере экономической деятельности».

Юридическое понятие «экономическая преступ­ность» широко распространено, но толкование его да­леко неоднозначно. При его определении следует, преж­де всего, обратить внимание на то, что вышеназванные преступления совершаются в сфере экономики и непос­редственным объектом преступных посягательств яв­ляются именно экономические отношения.

На основе анализа многочисленных определений можно сделать вывод, что экономическую преступ­ность следует рассматривать как совокупность корыс­тных преступлений, совершаемых в сфере экономики лицами в процессе их профессиональной деятельнос­ти и в связи с этой деятельностью посягающих на собственность и другие интересы потребителей, партнеров, конкурентов, государства, а также на порядок управления экономикой в различных отрас­лях хозяйства.

Исходя из данного определения, представляется возможным назвать следующие интегративные признаки экономических преступлений:

- совершение этих деяний в сфере экономической деятельности, т.е. деятельности, связанной с производством, обменом, распре­делением и потреблением материальных благ и услуг;

- причинение вреда охраняемым законом экономическим интересам граждан, хозяйствующих субъектов и государства;

• совершение таких преступлений, как правило, лицами, включенны­ми в систему экономических отношений, на которые они посягают, т.е. виновный, в известной степени, сам контролирует ту или иную социальную либо экономическую структуру, используя ее в своих преступных, корыстных целях;

• умышленный и, как правило, корыстный характер преступлений.

Следовательно экономические преступления – это уголовно наказуемые деяния, чье противоправное посягатель­ство направлено на действующую экономическую сис­тему или ее отдельные элементы.

Таким образом особенность экономической преступности состоит в том, что она связана с необходимыми для производ­ства, переработки, распределения и обмена материаль­ных благ и услуг, договорами и обязательствами, кото­рые возникают между субъектами. Цель противоправ­ных деяний в экономических отношениях – это при­своение «недозволенного».

При таком понимании экономическая преступность сегодня – это сложная совокупность всех составов преступлений характеристика признаков, которых дана в главе седьмой УК РК «Преступ­ления в сфере экономической деятельности» (изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг, сокрытие доходов от налогообложения, обман потребителей, неза­конное предпринимательство, контрабанда и др.). В свою очередь эти пре­ступления можно разделить на несколько групп:

- преступления, нарушающие общие принципы осуществления предпринимательской и ной экономической деятельности: вос­препятствование законной предпринимательской деятельности, незаконное предпринимательство, лжепредпринимательство, ле­гализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенного незаконным путем и др.;

- преступления против интересов кредиторов: незаконное получение кредита, злостное уклонение от погашения кредиторской за­долженности, неправомерные действия при банкротстве и др.;

- преступления, нарушающие отношения добросовестной конку­ренции: мошеннические действия и ограничение конкуренции, незаконное использование товарного знака, незаконное получе­ние и разглашение сведений, составляющих коммерческую или банковскую тайну и др.;

- преступления, нарушающие установленный порядок обращения денег и ценных бумаг: злоупотребление при выпуске ценных бу­маг (эмиссии), изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг и др.;

- преступления против установленного порядка внешнеэкономи­ческой деятельности (таможенные преступления): контрабанда, уклонение от уплаты таможенных платежей и др.;

- преступления против установленного порядка обращения валют­ных ценностей (валютные преступления): невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте и др.;

- преступления против установленного порядка уплаты налогов и страховых взносов в государственные внебюджетные фонды (налоговые преступления);

- преступления против прав и интересов потребителей.

- компьютерные преступления и другие.

Повышенная социальная опасность экономичес­кой преступности заключается в ее негативном влия­нии на институты общества, нарушении установленно­го порядка функционирования экономики, являющей­ся основой государства.