Тема 3. Страховой тариф и страховая премия

1. Понятие страхового тарифа, его состав и структура

2. Методика расчета нетто-ставки по массовым рисковым видам страхования

3. Страховая премия как цена страховой услуги

1. Понятие страхового тарифа, его состав и структура

Страховым тарифом называют ставку страховой премии. Тариф используется для определения (расчета) страховой премии.

П = Т * Сс, где

П – страховая премия,

Т – страховой тариф,

Сс – страховая сумма.

Страховой тариф должен обеспечить формирование адекватного страхового фонда у страховщика и покрытие расходов страховщика, связанных с ведением дела.

Структура страхового тарифа может быть представлена:

Б Р У Т Т О - С Т А В К А	Элементы	Назначение	В страховании ином, чем страхование жизни		В страховании жизни
			Элементы	Назначение	Элементы	Назначение
	Нетто-ставка	Обеспечение страховых выплат	Нетто- основная	Покрытие ущерба	Нетто-ставка на дожитие	Обеспечение выплат по истечении договора
			Рисковая надбавка	Покрытие отклонения ущерба от ожидаемой величины	Нетто-ставка на случай смерти	Обеспечение выплат в случае смерти застрахованного
	Нагрузка	Финансирование деятельности страховщика	Расходы на ведение дела	Покрытие затрат	Расходы на ведение дела	Покрытие затрат
			Отчисления в РПМ 1	Формирование РПМ	Норма прибыли	Обеспечение прибыли компании
			Норма прибыли	Обеспечение прибыли		Обеспечение бонуса клиенту

Тарифная ставка, лежащая в основе расчета страхового взноса, называется брутто-ставкой.

Нетто-ставка, как элемент брутто-ставки, предназначения для создания страхового фонда.

В части нетто-ставки каждый страхователь участвует в выплатах страховщика, тем самым обеспечивается эквивалентность обязательств страховщика и страхователей. Страховщик должен собрать взносы, достаточные для исполнения обязательств.

Соотношение между составными элементами определяется видом страхования, т.е. характером страхового риска, объектом, подлежащим страхованию и т.п. Наибольший удельный вес традиционно занимает нетто-основная ставка (70-90%).

Отчисления в РПМ предусмотрены в обязательном порядке только по обязательным видам страхования. В остальных случаях страховщики включают в структуру тарифной ставки этот элемент по желанию. Норма прибыли также является не обязательным элементом.

Страховая компания рассчитывает индивидуальные тарифы. Расчеты тарифных ставок осуществляются при помощи актуарных расчетов. Полученные в результате актуарных расчетов страховые тарифы подлежат утверждению в органах страхового надзора при получении лицензии.