Методы перестрахования

Пропорциональное

Непропорциональное

Наиболее распространенный и простой способ определения размеров обязательств сторон

Для перестрахователя более дешевый и эффективный способ защиты страхового портфеля. Для перестраховщика – значительная экономия на ведении договоров и рассмотрении убытков. Опасный с точки зрения вероятности наступления больших убытков, которые перестрахователь оплачивает сам Основано на анализе убытков по предыдущим периодам

Наличие подробной статистики, специалистов

Распределение страховой ответственности в определенной пропорции (страховую премию и убытки)

Перестрахователь платит все убытки до согласованного размера, превышение - перестраховщик, для которого также уста­навливается лимит (верхняя граница ответственности)

Перестраховщик получает долю причитающейся ему страховой премии за вычетом перестраховочной комиссии

Передаются убытки только оговоренных размеров (высылается только бордеро убытка, размер которого превышает установленную величину). Объем учета и бухгалтерских операций значительно меньше, учитываются либо отдельные убытки, либо финансовые результаты операций, требуется большая подготовительная работа. Перестраховочная премия не зависит от объема собранной страховой премии, большую часть премии может остаться у перестрахователя. Перестраховочная премия рассчитывается для всего портфеля по одному или нескольким видам страхования за год. Тантьема и комиссия не предусмотрены. Возможна ситуация, когда одна из сторон получает прибыль, а другая - убыток.

Доля может быть выражена в установленном проценте от страховой суммы (страховая премия, убытки)

Пе­редача оговоренной части рисков сверх определенного собственного удержания

Размер премии по доле перестраховщика определяется пропорционально его долевому участию в риске

Элементы квотного и эксцедентного перестрахования

Устанав­ливается определенная сумма, в пределах которой несет ответственность перестрахователь (приоритет)

Перестраховщик оплачивает превышение убытков над приоритетом

Наиболее распространенный вид для защиты портфеля по определенному виду страхования от непредвиденных и очень крупных убытков

Перестраховщик обязуется возместить убытки, если убыточность по портфелю или договору составит более определенной величины

Используется показатель убыточности (отношение выплат к собранной премии)

Ориентирован на вид страхования или страховой портфель

Может быть установлен лимит ответственности перестраховщика

Собственное удержание перестрахователя определяется как часть страховой суммы по принятому риску или группе рисков

(равной одной линии)

Лимит ответственности перестраховщика (лимит договора) в оговоренное число раз (долей или линий) превышает величину собственного удержания страховщика.

Заключается договор на базе эксцедента сумм с большим собственным удержанием (брутто-удержание), величина собственного удержания передается на квотной основе

На ответственности перестрахователя остается определенный процент (нетто-удержание)

Дополняется верхним лимитом ответственности перестраховщика (за пределами ответственность переходит к перестрахователю). Для точного определения величины покрытия необходимо точное определить «максимально возможный убыток» (PML). Для договоров страхования с большим лимитом ответственности, лимит разделяют на несколько лайеров, или линий, которые могут быть перестрахованы у разных перестраховщиков.

Обычно размер убыточности устанавливается так, чтобы передающая компания не могла извлекать для себя какие-либо финансовые выгоды

Перестрахование большого количества примерно однородных рисков,

мелких и средних убытков,

новых страховых продуктов

Иногда используются договоры второго, третьего и последующих эксцедентов, сверх емкости договора первого эксцедента

Не применим в ситуациях, когда типичным является полный убыток приоритет должен быть адекватным (достаточно большим), действительно снижать вероятность убытка для перестраховщика

Цель гарантия защиты перестрахователя от чрезвычайных потерь

Покрытие предоставляется на определенное время, обычно на 12 месяцев.

Часто используются молодыми компаниями

Часто используется

Начинающие страховые общества

Наиболее простой и поэтому часто применяется на практи­ке

Часто дополняют квотное и эксцедентное перестрахование

Используются достаточно редко

Применяются обычно в тех случаях, когда по отдельным видам страхования результаты прохождения дела подвержены резким колебаниям

Ограниченное применение ввиду нестабильности уровня убыточности,

отсутствия достаточной статистической базы

Плюсы для обеих сторон:

Наиболее простой с технической точки зрения; Подвержены одинаковым изменениям портфеля; Результаты из-за значительной сбалансиро­ванности достаточно устойчивы

Перестрахователь: Освобождается от обязанности передавать информацию по принятым рискам, свобода в возобновлении, аннулировании полисов, в урегулировании убытков;

Позволяет стабилизировать ставки премии и расширять свой биз­нес; Получает высокую комиссию и/или тантьему.

Плюсы для обеих сторон:Финансовые результаты деятельности обычно лучше, чем при квотном перестраховании

Перестраховщик:

Перестраховочная премия остается достаточно высокой.

Перестрахователь:

Более интересна;

Порт­фель достаточно однородный по величине соб­ственного удержания, более прогнозируемым по убыточ­ности;

может оставлять на своей ответственности все мелкие риски;

Может устанавливать собственное удержание самостоятельно и дифференцировать его для отдельных групп рисков (всегда может быть пересмотрен).

Плюсы:

Позволяет в некоторых случаях преодолевает недостатки обоих форм

Минусы:

Размер приоритета определяется финансовыми возможностями перестрахователя

Перестрахователь:

Может позволить себе довольно мощная в финансовом отношении компания, которая может самостоятельно оплачивать убытки до определенного уровня.

Минусы:

Сложно точно установить перестраховочную премию в связи с очень большим разбросом по степени подверженности риску и крайней изменчивостью результатов страхования.

Полное взаимное доверие сторон

Договоры технически сложны

Не все компании работают с крупными рисками

Перестраховщик :

Необходимость обширной и достоверной статистики

Перестрахователь:

Нередко цена такого покрытия слишком высока.

Гарант определенного уровня убыточности и может вызвать ослабление андеррайтеров, привести к ухудшению результатов функционирования компа­нии

Минусы

Каждый риск, попадающий под условия договора, считается перестрахованным, как бы он мал ни был; Большой объем передаваемой перестраховочной премии;

Наличие лимитов ответственности перестраховщика иногда вынуждает проводить дополни­тельное перестрахование

Минусы

Для перестраховщика: Портфель не сбалансирован, поскольку по­лучает различные лимиты ответственности по разным объектам; Размер комиссий и тантьем обычно ниже, чем по обычной квоте;

Изучение каждого риска, определение его доли, установление собственного удержания в абсо­лютном выражении (квота в процентах), группировка рисков, оценка возможных убыт­ков удорожают;

Необходимость обработки каждого риска, установления премии, оплачиваемых убытков и т.д.