Тема 8. Основы перестрахования

1. Экономическая сущность перестрахования.

2. Формы перестрахования.

3. Методы перестрахования.

1. Экономическая сущность перестрахования

Перестрахование – деятельность по защите одним страховщиком (перестраховщиком) имущественных интересов другого страховщика (перестрахователя), связанных с принятым последним по договору страхования (основному договору) обязательств по страховой выплате. (ФЗ «Об организации страхвого дела», С.13)

Риск выплаты страхового возмещения или страховой суммы, принятый па себя страховщиком по договору страхования, может быть им застрахован полностью или частично у другого страховщика (страховщиков) по заключенному с последним договору перестрахования. (ГК РФ, Ст. 967)

Перестрахование является системой экономических отношений, в процессе которых страховщик, принимая на страхование риски, часть ответственности по ним, с учетом своих финансовых возможностей, передает на согласованных условиях другим страховщикам с целью создания сбалансированного портфеля, обеспечения финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций.

Цель перестрахования: приведение страховой ответственности в соответствие с финансовыми возможностями страховщика. Финансовые ресурсы страховщика существенно меньше его ответственности, поэтому некоторые страховые случаи с крупными убытками могут значительно ухудшить финансовое состояние страховой компании.

Перестрахование обеспечивает дополнительную раскладку ущерба и позволяет страховщику минимизировать влияние рисков, связанных со страховой деятельностью. Перестрахование является одним из методов обеспечения платежеспособности и финансовой устойчивости страховой компании.

Гарантиями обеспечения финансовой устойчивости страховщика являются экономически обоснованные страховые тарифы; страховые резервы, достаточные для исполнения обязательств по договорам страхования, сострахования, перестрахования, взаимного страхования; собственные средства; перестрахование (ФЗ «Об организации страхового дела», Ст.25)

Страховщик, заключивший с перестраховщиком договор о перестраховании, остается ответственным перед страхователем в полном объеме в соответствии с договором страхования. Страхователь не имеет права требования к перестраховщику в случае неплатежеспособности прямого страховщика.

Принципы:

• возмездности (следование судьбе перестрахователя): обязанность возмещения доли своего участия в убытке при условии страховой выплаты страхователю.

• доброй воли: обязанность перестрахователя предоставить перестраховщику полную и достоверную информацию о перестраховываемом риске и обо всех изменениях в степени риска.

Функции перестрахования:

• вторичное распределение риска между страховщиком и перестраховщиком,

• увеличение финансовых возможностей страховщика.

Следует различать перестрахование и сострахование.

Сострахование – страхование одного и того же объекта страхования несколькими страховщиками по одному договору. (ФЗ «Об организации страхового дела», Ст.12)

Критерии сравнения	Перестрахование	Сострахование
Договор	Страхования	Перестрахования
Участники договора	Страховщик, перестраховщик	Страхователь, страховщики
Количество участников договора	Два	Более двух
Цель	Приведение страховой ответственности в соответствие с финансовыми возможностями страховщика	Максимальное размещение первичного страхового риска
Функции	Вторичное распределение риска, Увеличение финансовых возможностей страховщика	Распределительная, Компенсационная
Выплата производится	Страховщику	Страхователю

Перестраховочные операции осуществляются как профессиональными перестраховщиками, так и прямыми страховщиками.

Страховщики, имеющие лицензии на осуществление страхования жизни, не вправе осуществлять перестрахование рисков по имущественному страхованию, принятых на себя страховщиком (ФЗ «Об организации страхового дела», Ст.13, п.3).