- •Тема 1. Створення та організація діяльності комерційного банку
- •Тема 2. Формування ресурсів комерційного банку
- •Тема 3. Розрахунково-касові операції банків
- •Тема 4. Операції банків з векселями
- •Тема 5. Кредитні операції банків
- •Тема 6 операції банків з цінними паперами
- •Тема 7 банківські інвестиції
- •Тема 8. Операції банків в іноземній валюті
- •Тема 9 нетрадиційні банківські операції та послуги
- •Тема 10. Забезпечення фінансової стійкості банку
- •Зміст тем курсу
- •Тема 1. Створення та організація діяльності комерційного банку
- •1. Види та операції комерційних банків
- •2. Організаційна структура банку та управління ним
- •3. Порядок реєстрації комерційного банку
- •4. Ліцензування банківської діяльності
- •Тема 2. Формування ресурсів комерційного банку
- •1. Склад і структура ресурсів комерційного банку
- •2. Формування власного капіталу банку
- •Основний (капітал і рівня);
- •Додатковий (капітал II рівня).
- •3. Операції'по залученню вкладів і депозитів
- •4. Залучення ресурсів на міжбанківському ринку
- •5. Управління ресурсами комерційного банку
- •Рівень комерційного банку.
- •Тема 3. Розрахунково-касові операції банків
- •1. Основи організації, способи і форми грошових розрахунків у народному господарстві
- •2. Правила документообігу при здійсненні безготівкових розрахунків
- •3. Ведення рахунків клієнтів
- •4. Безготівкові міжгосподарські розрахунки
- •5. Міжбанківські розрахунки
- •6. Розрахунки з використанням платіжних карток
- •7. Організація готівкових грошових розрахунків
- •Тема 4. Операції банків з векселями
- •1. Характеристика та види векселів
- •2. Врахування та переврахування векселів
- •3. Кредити під заставу векселів
- •4. Авалювання та акцептування векселів банками
- •5. Інкасування та доміциляція векселів
- •6. Зберігання банками векселів клієнтів
- •Тема 5. Кредитні операції банків
- •1. Класифікація банківських кредитів
- •2. Умови кредитної угоди
- •3. Способи захисту від кредитного ризику
- •4. Позичковий відсоток та його диференціація
- •5. Процес кредитування клієнтів банку
- •6. Формування і використаний резерву для відшкодування можливих втрат за позичками комерційних банків
- •7. Особливості надання та погашення окремих видів кредиту
- •Тема 6. Операції банків з цінними паперами
- •Література
- •1. Місце та роль комерційних банків на ринку цінних паперів. Професійна діяльність на фондовому ринку
- •2. Поняття та види цінних паперів
- •3. Формування банківського портфеля цінних паперів та управління ним
- •4. Посередницькі операції комерційних банків на фондовому ринку
- •5. Ризики, властиві банківським інвестиціям
- •6. Банки в ролі андеррайтерів
- •Тема 7. Банківські інвестиції
- •Література
- •1. Поняття та види банківських інвестицій
- •2. Оцінка інвестиційних проектів, аналіз доцільності та ефективності інвестування
- •3. Довгострокове кредитування інвестиційних проектів
- •Тема 8. Операції банків в іноземній валюті
- •Література
- •1. Порядок відкриття та ведення уповноваженими банками України рахунків в іноземній валюті
- •2. Посередництво банків у фінансових
- •3. Валютне кредитування
- •Тема 9. Нетрадиційні банківські операції та послуги
- •1. Банківські послуги та їх види
- •2. Лізингові операції банків
- •3. Факторинг і форфейтинг
- •4. Інші нетрадиційні банківські операції
- •Тема 10. Забезпечення фінансової стійкості банку
- •1. Економічні нормативи регулювання діяльності банків. Ліквідність та платоспроможність банку
- •2. Формування резервів для покриття можливих втрат від активних операцій
- •Класифікація кредитного портфеля
- •3. Фінансові звіти банку та оцінка його діяльності. Доходи і витрати банку
4. Посередницькі операції комерційних банків на фондовому ринку
Комерційні банки можуть надавати послуги фінансового брокера, депозитарію, незалежного реєстратора, гаранта, а також довірчі, розрахунково-клірингові, консалтингові послуги. Часто всі ці послуги надаються в комплексі, за що банк отримує винагороду у вигляді комісії. Окрім комісії, банк може стягувати плату за обслуговування.
Банк як брокер. Банки виконують посередницькі функції з операціями по цінних паперах за рахунок і за дорученням клієнта. Але якщо дилер діє від свого імені і купує цінні папери, то брокер діє від імені і за рахунок клієнта. Брокерські операції здійснюються на підставі договору комісії і договору-доручення.
Брокерські операції за договором комісії здійснюються за рахунок клієнта, але від свого імені. Це називається комісійною угодою. Вона може бути простою комісією або комісією за участю банку.
При простій комісії укладаються два види договорів:
комісійний договір між банком (комісіонером) і клієнтом (комітентом);
договір між комісіонером і третьою стороною угоди.
Перед укладанням комісійної угоди на купівлю комітент перераховує на свій поточний рахунок відповідні кошти, а перед укладанням угоди на продаж блокує на рахунку депо представлені для реалізації цінні папери.
При комісії за участю банку останній продає цінні папери зі свого портфеля або купує у свого клієнта цінні папери за рахунок власних ресурсів з їх подальшим продажем'.
Брокерські операції на підставі договору-доручення передбачають доручення клієнта банку купити чи продати цінні папери від свого імені і за рахунок клієнта. Банк може придбати цінні папери як у перших осіб, так і зі свого портфеля.
Довірчі послуги банків у сфері інвестиційних паперів можуть полягати в управлінні портфелем в інтересах довірителя. Плата за ці послуги може бути фіксованою або встановлюватися у відсотковому відношенні до отриманого доходу. При довірчій послузі клієнт залишається власником майна, передаючи його в розпорядження банку чи трастовій компанії на строк, визначений дорученням.
Послуги незалежних реєстраторів включають комплекс: наприклад, поіменний облік акціонерів, ведення реєстру держателів цінних паперів, заміна сертифікатів при зміні власника цінних паперів, інформування акціонерів про діяльність акціонерного товариства.
Розрахунково-клірингові послуги полягають у тому, що банки ведуть рахунки учасників фондового ринку і забезпечують розрахунки за угодами.
Депозитарні послуги передбачають зберігання цінних паперів клієнтів.
Консалтингові послуги мають на меті аналіз фондового ринку, розробку документації для емісії цінних паперів, оцінку стану інвестиційного портфеля клієнта, розробку інвестиційних стратегій для клієнтів.
5. Ризики, властиві банківським інвестиціям
Інвестиційні операції, як і кредитні, приносять основну частину доходів банку, а тому підлягають ризикам. Банківським інвестиціям властиві такі ризики:
1. Кредитний ризик — пов'язаний з імовірністю того, що фінансові можливості емітента знизяться настільки, що він виявиться неспроможним виконати свої зобов'язання щодо сплати основного боргу та доходів по цінних паперах.
Ринковий ризик — випливає з того, що за не передбачуваних обставин на ринку цінних паперів або в економіці привабливість цінних паперів як об'єкта грошових вкладень може бути частко во втрачена, внаслідок чого їх продаж стане можливим лише за умови великої знижки.
Відсотковий ризик — пов'язаний з тим, що зростання чи зниження відсоткових ставок негативно вплине на різницю між відсотковими доходами та відсотковими витратами.
Інфляційний ризик — імовірність того, що ціни на товари і послуги, що купуються банком, збільшаться або вартість активів банку буде зведена до нуля через зростання цін.
Основним методом зменшення ризику втрат є диверсифікація вкладень, коли капітал розподіляється між великою кількістю цінних паперів. При цьому цінні папери купуються різних видів, різних якостей, з різними термінами погашення. За допомогою диверсифікації неможливо повністю позбавитися ризику, але можна його зменшити.