- •Тема 1. Створення та організація діяльності комерційного банку
- •Тема 2. Формування ресурсів комерційного банку
- •Тема 3. Розрахунково-касові операції банків
- •Тема 4. Операції банків з векселями
- •Тема 5. Кредитні операції банків
- •Тема 6 операції банків з цінними паперами
- •Тема 7 банківські інвестиції
- •Тема 8. Операції банків в іноземній валюті
- •Тема 9 нетрадиційні банківські операції та послуги
- •Тема 10. Забезпечення фінансової стійкості банку
- •Зміст тем курсу
- •Тема 1. Створення та організація діяльності комерційного банку
- •1. Види та операції комерційних банків
- •2. Організаційна структура банку та управління ним
- •3. Порядок реєстрації комерційного банку
- •4. Ліцензування банківської діяльності
- •Тема 2. Формування ресурсів комерційного банку
- •1. Склад і структура ресурсів комерційного банку
- •2. Формування власного капіталу банку
- •Основний (капітал і рівня);
- •Додатковий (капітал II рівня).
- •3. Операції'по залученню вкладів і депозитів
- •4. Залучення ресурсів на міжбанківському ринку
- •5. Управління ресурсами комерційного банку
- •Рівень комерційного банку.
- •Тема 3. Розрахунково-касові операції банків
- •1. Основи організації, способи і форми грошових розрахунків у народному господарстві
- •2. Правила документообігу при здійсненні безготівкових розрахунків
- •3. Ведення рахунків клієнтів
- •4. Безготівкові міжгосподарські розрахунки
- •5. Міжбанківські розрахунки
- •6. Розрахунки з використанням платіжних карток
- •7. Організація готівкових грошових розрахунків
- •Тема 4. Операції банків з векселями
- •1. Характеристика та види векселів
- •2. Врахування та переврахування векселів
- •3. Кредити під заставу векселів
- •4. Авалювання та акцептування векселів банками
- •5. Інкасування та доміциляція векселів
- •6. Зберігання банками векселів клієнтів
- •Тема 5. Кредитні операції банків
- •1. Класифікація банківських кредитів
- •2. Умови кредитної угоди
- •3. Способи захисту від кредитного ризику
- •4. Позичковий відсоток та його диференціація
- •5. Процес кредитування клієнтів банку
- •6. Формування і використаний резерву для відшкодування можливих втрат за позичками комерційних банків
- •7. Особливості надання та погашення окремих видів кредиту
- •Тема 6. Операції банків з цінними паперами
- •Література
- •1. Місце та роль комерційних банків на ринку цінних паперів. Професійна діяльність на фондовому ринку
- •2. Поняття та види цінних паперів
- •3. Формування банківського портфеля цінних паперів та управління ним
- •4. Посередницькі операції комерційних банків на фондовому ринку
- •5. Ризики, властиві банківським інвестиціям
- •6. Банки в ролі андеррайтерів
- •Тема 7. Банківські інвестиції
- •Література
- •1. Поняття та види банківських інвестицій
- •2. Оцінка інвестиційних проектів, аналіз доцільності та ефективності інвестування
- •3. Довгострокове кредитування інвестиційних проектів
- •Тема 8. Операції банків в іноземній валюті
- •Література
- •1. Порядок відкриття та ведення уповноваженими банками України рахунків в іноземній валюті
- •2. Посередництво банків у фінансових
- •3. Валютне кредитування
- •Тема 9. Нетрадиційні банківські операції та послуги
- •1. Банківські послуги та їх види
- •2. Лізингові операції банків
- •3. Факторинг і форфейтинг
- •4. Інші нетрадиційні банківські операції
- •Тема 10. Забезпечення фінансової стійкості банку
- •1. Економічні нормативи регулювання діяльності банків. Ліквідність та платоспроможність банку
- •2. Формування резервів для покриття можливих втрат від активних операцій
- •Класифікація кредитного портфеля
- •3. Фінансові звіти банку та оцінка його діяльності. Доходи і витрати банку
4. Позичковий відсоток та його диференціація
Суть відсотка як економічної категорії полягає в тому, що він являє собою частину прибутку, котру позичальник сплачує за взятий у кредит позичковий капітал. Джерелом відсотка є додаткова вартість, що створюється в процесі продуктивного використання цього капіталу, а кількісним вираженням — норма відсотка, або ставка. Остання регулюється в основному співвідношенням попиту і пропозиції позичкового капіталу. Однак на рівень відсоткової ставки впливають також багато різноманітних факторів, що розглядатимуться далі.
Відсоткові ставки по кредитах комерційного банку можуть бути твердими і плаваючими. Тверда ставка залишається незмінною протягом всього строку дії кредитного договору, плаваючу змінюється.
На величину відсоткової ставки впливають такі фактори:
1. Облікова ставка НБУ— це базисна ставка рефінансування, яка застосовується при кредитуванні комерційних банків. Остан ні встановлюють відсоткову ставку по кредитних операціях, як правило, вище за облікову ставку. Однак це не є обов'язковою нормою. Якщо банк має дешевші ресурси, він може встановити нижчі відсоткові ставки по своїх кредитах.
Рівень інфляції повинен обов'язково враховуватись при встановленні як облікової ставки НБУ, так і ставки відсотка по кредитах комерційного банку, оскільки так чи інакше банки не стимуть збитки у зв'язку зі знеціненням грошей. Дешеві гроші (порівняно з іншими видами ресурсів) стимулюють ажіотажний попит на кредити, створюють умови для зловживань у банківсь кій сфері та розбалансування економіки.
Строк кредиту — рівень відсоткової ставки перебуває у безпосередній залежності від строку кредиту: чим більше строк, тим вище відсоткова ставка. Така залежність зумовлена двома факторами: по-перше, за значних строків кредиту вищим є ризик втрати від неповернення кредиту та знецінення коштів під час інфляції; по-друге, вкладення коштів довгострокового характеру, як правило, приносять відносно вищу віддачу.
Витрати по формуванню позичкового капіталу, які без посередньо впливають на величину відсоткової ставки по кре дитах. Ці витрати складаються з депозитного відсоткова та плати за кредит, що отриманий в інших банках. Чим дорожче банку коштують ресурси, тим вищою є норма позичкового від сотка.
Розмір позички — звичайно відсоток по великих кредитах повинен бути нижчим, ніж по дрібніших, оскільки витрати, пов'язані з кредитною послугою, не перебувають у безпосередній залежності від її величини, а абсолютний дохід банку по великих позичках вищий, ніж по дрібних.
Попит на кредити. Звичайно збільшення попиту на кредити викликає збільшення відсоткових ставок по них. Однак в умовах конкуренції між кредитними інститутами та боротьби за розши рення ринків банки не можуть зловживати цим правилом. Вони мають можливість не підвищувати рівень відсоткових ставок при зростанні попиту на кредит, щоб залучити більшу кількість клієн тів та завоювати конкурентні переваги.
Характер забезпечення — кожна з форм забезпечення пове рнення кредитів має свій рівень надійності. Банк повинен оціни ти якість відповідної форми забезпечення та встановити відсоткову ставку з урахуванням цих даних. Чим вище якість застави, тим нижчою може бути відсоткова ставка.
Витрати на оформлення позички і контроль безпосередньо впливають на рівень відсоткової ставки. Чим вищі ці витрати, тим вище норма позичкового відсотка.
Ставки банків-конкурентів. Звичайно вони не дуже відріз няються, однак в окремі періоди банк може проводити індивідуа льну відсоткову політику.
Характер взаємовідносин між банком і позичальником. Постійному клієнтові, якого банк давно знає та якому довіряє, що має строковий вклад або депозит з невисокою ставкою, банк мо же встановлювати знижку при визначенні величини позичкового відсотка.
Норма прибутку від інших активних операцій. Якщо інвес тиційні операції приносять відносно більший дохід (на одиницю вкладеного капіталу), ніж позичкові, то банку треба переглянути свою відсоткову політику в бік підвищення рівня відсоткових ставок.
Необхідність отримання прибутку від позичкових опе рацій. Норма позичкового відсотка повинна бути вищою за нор му депозитного відсотка. Величина цієї різниці (маржа) вико ристовується для покриття банківських витрат та формування прибутку.