Журнал-ордер №15 за декабрь 20_г. По кредиту счетов 99,98

Основание (где требуется) и содержание записи

С кредита счета 99 в дебет счетов

итого

90-9

Прибыль от продажи продукции

Основание (где требуется) и содержание записи

С кредита счета 08 в дебет счетов

01

04

Производственное оборудование

итого

Объекты (наименование)

Всего затрат с начала года (дебет счета 08)

Списано затрат (кредит счета)

Товарный знак

60000

60000

Производственное оборудование

315500

315500

Производственный корпус

701000

701000

итого

1076500

1076500

Показатели

Сумма,руб.

Налог на прибыль: начислено перечислено

253441 229441

Налог на имущество: начислено перечислено

18033 18033

Транспортный налог: начислено перечислено

13770 13770

Налог на доходы физических лиц: начислено перечислено

345385 333185

Страх. вз. и страх.взносы по страх.от несчастных случаев на производств: начислено перечислено израсходовано на предприятии

833273 699072 82500

НДС начислено принято к налоговому вычету перечислено

1554485 580497 876085

Основные средства

Остаток на начало года

Поступило (введено)

выбыло

Остаток на конец года

Здания

378000

701000

1079000

Сооружения

298000

298000

Машины и оборудование

1105000

315500

438470

981530

Транспортные средства

382000

382000

Производ. и хоз. инвентарь

710000

710000

Др.виды ОС

165620

165620

Итого

3038620

1016500

438470

3616650

В том числе:производственные непроизводственные

2453000 585620

1015500

438470

3031030 585620

Вид основных средств

Остаток на начало года

Остаток на конец года

Здания и сооружения

450

580

Машины, оборудование и транспортные средства

850

910

Другие

730

741

Итого

2030

2231

№ стр.

Наименование показателя

Источник информации

Январь-ноябрь

декабрь

Январь-декабрь

1

Текущая деятельность Оплата приобретенных товаров, материалов

Операции по дебету субсч. 60-1

1105465

531000

1636465

2

Оплата труда

Оп. по Дт сч.70 и Кт сч.50

2709575

450103

3159678

3

Выплаты по соц.страх и обесп

Оборот по Дт сч.69

559767

40212

599979

4

Выдача подотчетных сумм

Оп. по Дт сч.71 и Кт сч.50

131600

10400

142000

5

Выдача авансов

Оборот по Дт субсч.60-2

1342463

-

1342463

6

Выплата налогов

Оп. по Дт сч.68

1735706

145592

1881298

7

Оплата % по получ. кредитам

Оп. по Дт сч.66

88580

8906

97486

8 9

Погашение Кт задолженности

Оп. поДт сч.76 и Кт сч.50,51

395121

113265

508386

в т.ч: штрафы уплаченные

74463

20637

95100

10

Списание расходов за счет ЧП

Оборот по Дт субсчета 84-2

227500

-

227500

11

Из кассы в банк

Оборот по Кт сч.50 и Дт сч.51

19000

-

19000

12

С расчетного счета на депозит

Оборот по Кт сч.50 и Дт сч.55

-

50000

50000

13

Из банка в кассу предприятия

Оборот по Дт сч.50 и Кт сч.51

3225024

536631

3761655

14

Другие выплаты

Операции по Дт сч. 69,73

121775

118952

240727

Итого

11661576

2005061

13666637

15

Инвестиционная Приобретение машин, оборудов., НМА

Обороты по Дт сч. 60,76

1218000

48970

1266970

16

Долгосроч. фин. вложения

Оборот по Дт сч. 58

140000

-

140000

Итого

1358000

48970

1406970

17

Финансовая деятельность Возврат кредитов

Оборот по Дт сч.66

928130

339935

1268065

18

Краткосроч. фин.вложения

Оборот по Дт сч.58

-

70000

70000

Итого

928130

409935

1338065

Всего

13947706

2463966

16411672

№ стр.

Наименование показателя

Источник информации

Январь-ноябрь

декабрь

Январь-декабрь

1

Текущая деятельность Выручка от реализации тов.ГП

Оп. по Кт сч 62 и Дт сч.51

6276470

1271970

7548440

2

Авансы, полученные от покупат.

Оборот по Кт субсч. 62-2

3060577

960000

3060577

3

Из банка в кассу предприятия

Оборот по Дт сч.50 и Кт сч.51

3225024

536631

3761655

4

Из кассы в банк

Оборот по Дт сч.51 и Кт сч.50

19000

53750

72750

5

С расчетного счета на депозит

Оборот по Дт сч.55 и Кт сч.51

-

50000

50000

6

Прочие поступления: от прочих дебиторов

Оп. по Кт сч.76 и Дт сч.50,51, субсчета 55-3

180543

62600

243143

7

в т.ч.: полученные штрафы

Операции по Кт субсчета 91-1

173175

8850

182025

Итого

12761614

1974951

14736565

8

Инвестиционная Выручка от продажи: ОС

Операции по Кт сч.76

-

118000

118000

9

НМА

115050

115050

10

Проценты по облигациям

Операции по Кт сч.76

6500

6500

Итого

239550

239550

11

Финансовая деятельность Получение кредитов

Кт обороты по сч.60

1110000

-

1110000

12

Выручка от реализац. кр..ЦБ

Оп. по Кт сч. 76

-

79700

79700

Итого

1110000

79700

1189700

Всего

13871614

2294201

16165815

Основание, дата, номер документа

С кредита счетов 09, 19, 58,62-2, 68, 76,77 в дебет счетов

Итого

09

19

26

44

51

58

62-2

68

69

70

90-3

91-2

97

99

с

кредита

счета

58

Расчет разница между покупной и номинальной стоимостью облигаций

Списание акций

Итого

С

кредита

счета

68

Расчет бухг. условный расход по налогу на прибыль

Отложенные налоговые активы

Постоянные налоговые обязательства

НДС

Налог на доходы физ.лиц

Налог на имущество

Транспортный налог

Итого

С

кредита

счета

19

Расчет бухгал. по НДС

С

кредита

счета

76

Ведомость №7

С

кредита

Счета

09

Расчет бухгалтерии

С

кредита

Счета

62-2

Расчет бухгал, выписки банка

С

кредита

счета

73