- •1.2 Регистры бухгалтерского учета
- •Ведомость №1 за декабрь 20-г. По дебету счета 50 « Касса» с кредита счетов
- •Ведомость №2 за декабрь 20-г.По дебету счета 51 « Расчетные счета» с кредита счетов
- •Журнал-ордер №4 за декабрь 20_г.По кредиту счетов 66 «Расчеты по краткоср. Кредитам и займам», 67 «Расчеты по долгосроч .Кредитам и займам»
- •Журнал-ордер №7 за декабрь 20_г. По кредиту счета 71 «Расчеты с подотчетными лицами»
- •Журнал-ордер №15 за декабрь 20_г. По кредиту счетов 99,98
Ведомость №2 за декабрь 20-г.По дебету счета 51 « Расчетные счета» с кредита счетов
Сальдо на начало месяца - руб.
Дата выписки банка |
50 |
62 |
76 |
И др. |
Итого |
3 декабря |
|
|
|
|
|
5 декабря |
|
|
|
|
|
15 декабря |
|
|
|
|
|
24 декабря |
|
|
|
|
|
27 декабря |
|
|
|
|
|
Итого |
|
|
|
|
|
Сальдо на конец месяца – руб.
Журнал-ордер №4 за декабрь 20_г.По кредиту счетов 66 «Расчеты по краткоср. Кредитам и займам», 67 «Расчеты по долгосроч .Кредитам и займам»
Сальдо на начало месяца – руб.
Основание- дата выписки банка |
С кредита сч.66 в дебет счетов |
Итого |
|
91 |
И др. |
||
7-31 декабря |
|
|
|
Итого |
|
|
|
Обороты по дебету сч.66 Сальдо на конец месяца – руб.
Согласно выпискам банка – руб.
Аналитические данные по сч.66 « Расчеты по краткоср.кр.и займам» ( выписка из ж/о. №4 за декабрь20_г.)
Вид кредитов, займов |
Сальдо на конец месяца |
Кредиты на приобретение материалов |
|
Итого |
|
Справочные данные из ж.-о.№4 по кредиту сч.66 « Расчеты по краткосроч. кредитам и займам» за январь-ноябрь 20_г.
Показатель |
Сумма, руб. |
Сальдо на начало года Обороты по дебету согласно выпискам банков Обороты по кредиту согласно выпискам банков Сальдо на 1 декабря |
|
Аналитические данные по учету затрат на заготовление и приобретение материалов (ж.-о. №6 за декабрь 20_г.)
Номер документа |
С кредита счетов в дебет сч.15 |
Списано затрат с Кт сч.15 в Дт сч. |
||||
60 |
И др. |
итого |
10 |
16 |
Итого |
|
135 |
|
|
|
|
|
|
96 |
|
|
|
|
|
|
Итого |
|
|
|
|
|
|
Аналитические данные по учету отклонений в стоимости материалов ( ж.-о.№6 за декабрь 20_г.)
№ документа |
Остаток на нач. месяца |
Отклонение за отч. мес. (с Кт сч.15) |
Итого откл. |
Списаны откл.с Ктсч.16 в Дт счетов |
Остаток на кон. месяца |
||||
20 |
23 |
25 |
26 |
итого |
|||||
Расчет-рсшифровка |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Журнал-ордер №6 За декабрь 20_г.по кредиту счета 60 « Расчеты с поставщиками и подрядчиками»
№ счета фактуры |
поставщик |
№ приходного документа |
Ст-ть материалов по учетной цене |
С КТ счета в Дт счетов |
||
08 |
15 |
19 |
||||
А |
Б |
В |
Г |
1 |
2 |
3 |
180 |
ООО «Спутник» |
|
|
|
|
|
31 |
ЗАО «Механ. завод» |
|
|
|
|
|
135 |
ОАО «Эл.мот. Завод» |
|
24100 |
|
|
|
96 |
ОАО «Техника» |
|
38900 |
|
|
|
116 |
ООО «Маяк» |
|
|
|
|
|
|
Итого |
|
63000 |
|
|
|
Продолжение
№ счета-фактуры |
С Кт счета в Дт счетов |
Сумма акцепта по счету или неотфактур. поставки |
Отметка об оплате |
На конец месяца |
|||
25 |
26 |
Дата оплаты |
С расчет. счета |
За неприбывш. груз |
С-до по неоплач.счетам |
||
А |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
|
|
|
|
4.12 |
|
|
|
|
|
|
|
17.12 |
|
|
|
|
|
|
|
19.12 |
|
|
|
|
|
|
|
19.12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Аналитические данные по счету 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами» (выписка из ведомости №7 за январь-декабрь 20_г.)
|
Обороты за январь-ноябрь |
Оборот за декабрь |
Итого за год |
|||
дебет |
кредит |
дебет |
кредит |
дебет |
Кредит |
|
Дебитор.краткосрочная задолженность |
179060 |
180543 |
|
|
|
|
Кредитор.краткосрочная задолженность |
508928 |
554970 |
|
|
|
|
Итого |
687988 |
735513 |
|
|
|
|