- •Тема 9. Система денежных расчетов
- •9.1. Общие основы организации безналичных расчетов
- •1 Вопрос сущность и принципы безналичных расчетов
- •2 Вопрос Субъекты и объекты безналичных расчетов.
- •Вопрос 2. Субъекты и объекты безналичных расчетов.
- •Тема 1. Банки и банковское дело
- •1.1. Структура финансового рынка
- •1.2. Сущность банков, их роль и место в рыночной экономике
- •1.3. Проблемы теории и практики банковского дела
- •Тема 2. Центральный банк россии. Регулирование деятельности банков
- •2.1. Сущность и функции Центрального банка России
- •2.2. Закон о Центральном банке (цбр)
- •2.3. Методы регулирования банковской деятельности
- •2.4. Особенности деятельности и организационная структура цбр
- •Тема 3. Коммерческий банк как основной институт финансовой системы по аккумуляции денежных средств и кредитованию российских предприятий
- •3.1. Коммерческие банки в банковской системе России. Основные тенденции финансового развития
- •3.3. Политика поддержания рациональной структуры активов и пассивов
- •2. Собственные средства, предназначенные для финансирования капитальных вложений.
- •3. Прибыль.
- •4. Собственные средства в расчетах.
- •3. Средства, поступившие от юридических и физических лиц, от продажи ими акций и других ценных бумаг.
- •4. Кредиторы.
- •5. Кредиты других банков.
- •Тема 8. Векселя и система вексельного обращения
- •Характеристика и классификация векселей -69
- •Основные виды операций с векселями – 82
- •8.2. Основные виды операций с векселями
- •9.2. Формирование системы межбанковских расчетов
- •Тема 10. Действующие формы безналичных расчетов
- •10.1. Расчеты платежными поручениями
- •10.2. Расчеты платежными требованиями-поручениями
- •10.3. Чековая форма расчетов
- •Тема 5. Расчеты аккредитивами
- •Участники аккредитивных расчетов.
- •Особенности расчетов аккредитивами
- •Аккредитив банка и его виды
- •Особенности расчетов по аккредитивам
- •10.5. Вексельная форма расчетов
- •10.6. Факторинг
- •Тема 11. Валютные операции коммерческих банков
- •11.1. Основные виды валютных операций кб
- •11.2. Валютные операции кб. Основные виды валютных операций. Порядок лицензирования операций с валютой
- •11.3. Порядок открытия и ведения валютных счетов юридических лиц в учреждениях кб
- •11.4. Валютные кредиты и формирование кредитных отношений в инвалюте под залог
- •11.5. Валютные операции кб. Купля-продажа и обмен иностранной валюты на внутрироссийском валютном рынке
- •Варианты контрольной работы
Тема 1. Банки и банковское дело
1.1. Структура финансового рынка
Финансовый рынок - это форма организации движения денежных средств, т.е. сфера проявления экономических отношений между продавцом и покупателем по поводу денежных средств и инвестиционных ценностей. Основные товары финансового рынка: · золото; · наличные деньги; · кредиты банка; · ценные бумаги; · валюта.
Участниками на финансовом рынке являются: · банки; · физические лица; · финансовые корпорации; · казначейство; · предприятия.
Денежная система - это форма организации денежного обращения в стране, сложившаяся исторически и закрепленная законодательством, основными элементами которой являются: · денежная единица (руб., $, марка); · масштаб цен; · виды денег (банкноты, разменная монета - 1руб.; 2руб.; 5руб.; копеечные монеты); · порядок эмиссии и обращения денег; · государственный аппарат, осуществляющий регулирование денежно-кредитного обращения.
Система денежных агрегатов - это система, позволяющая организовать учет денежной массы, обращающейся в стране, денежные агрегаты - это показатели объема и структуры денежной массы: М1- наличные деньги (банкноты и монеты) + средства на текущих банковских счетах; М2- М1 + срочные сберегательные вклады в коммерческих банках; М3- М2 + сберегательные вклады в специальных кредитных учреждениях; М4- М2 + депозитные сертификаты в крупных КБ; М5- М3 + депозитный сертификат КБ.
1.2. Сущность банков, их роль и место в рыночной экономике
Банковское учреждение - это финансовая организация, производящая, хранящая, предоставляющая, распределяющая, обменивающая, контролирующая денежные средства и обращение денег и ценных бумаг. Банк - это предприятия, присущие любой нормально функционирующей экономической формации, занимаются кредитованием и финансированием промышленности и торговли за счет денежных капиталов, привлеченных в виде вкладов и путем выпуска собственных платежных средств (акции, облигации и т.д.).
Банки - это особые экономические институты, аккумулирующие денежные средства, предоставляющие кредит, осуществляющие денежные расчеты, выпускающие деньги и ценные бумаги, а также осуществляющие посредничество во взаимных платежах и расчетах между государствами, предприятиями и физическими лицами.
Центральный банк - осуществляет руководство всей денежно-кредитной системой страны, обладает монопольным правом эмиссии банкнот, временно хранит свободные денежные средства и обязательные резервы коммерческих банков и предоставляет им для поддержания их ликвидности кредит.
1.3. Проблемы теории и практики банковского дела
Коммерческие универсальные банки - это финансовые структуры, выполняющие широкий круг операций по кредитованию физических и юридических лиц, а также осуществляющие различные виды обслуживания клиентов. Специализированные банки - это кредитно-финансовые институты, имеющие узкую специализацию: ипотечные банки - кредитуют под залог земли и недвижимости; банки потребительского кредита - покупают межбанковские кредиты и выдают краткосрочные ссуды для приобретения дорогостоящих товаров длительного пользования; сберегательные банки - привлекают средства от населения под проценты, приобретают облигации государственного займа и предоставляют ссуду физическим лицам;инвестиционные банки - осуществляют кредитование по определенным инвестиционным проектам, выступают в качестве гаранта и участника синдиката по выпуску новых акций, облигаций и размещают их среди инвесторов.
Основными формами собственности банковских учреждений являются: · акционерные коммерческие банки публичного типа; · акционерные коммерческие банки непубличного типа; · государственные банки; · муниципальные банки; · смешанные банки (т.е. полугосударственные, полумуниципальные); · кооперативные банки.
Счета "Лоро" - счета, открываемые в учреждении банка для других банков-корреспондентов. На них вносятся все суммы, получаемые или выдаваемые банком по поручению банков-корреспондентов.
Счета "Ностро” - счета, открываемые данным банком в других банках-корреспондентах, на которых отражаются платежи, проходящие по этому счету.
При открытии этих счетов заключается договор, в котором оговариваются различные условия: в какой валюте будет счет, как должны проходить платежи (то ли в пределах сумм, имеющихся на счете, то ли в порядке овердрафта), начисленные проценты за остаток по счету и комиссионное вознаграждение за выполнение поручений.