Оборотно-сальдовый баланс

Наименование счета

Шифр счета

Сальдо на начало месяца

Оборот за месяц

Сальдо на конец месяца

дебет

кредит

дебет

кредит

дебет

кредит

ИТОГО:

Актив

Код показателя

На начало отчетного года

На конец отчетного года

1. Внеоборотные активы

Нематериальные активы

110

Основные средства

120

Незавершенное строительство

130

Доходные вложения в материальные ценности

135

Долгосрочные финансовые вложения

140

Отложенные налоговые активы

145

Прочие внеоборотные активы

150

Итого по разделу 1

190

11. Оборотные активы

Запасы

210

В том числе:

Сырье, материалы и другие аналогичные ценности

211

Животные на выращивании и откорме

212

Затраты в незавершенном производстве

213

Готовая продукция и товары для перепродажи

214

Товары отгруженные

215

Расходы будущих периодов

216

Прочие запасы и затраты

217

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям

220

Дебиторская задолженность( платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)

230

В том числе покупатели и заказчики

231

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)

240

В том числе покупатели и заказчики

241

Краткосрочные финансовые вложения

250

Денежные средства

260

Прочие оборотные активы

270

Итого по разделу 11

290

Баланс

300

Пассив

Код показателя

На начало отчетного года

На конец отчетного года

111. Капитал и резервы

Уставный капитал

410

Собственные акции, выкупленные у акционеров

411

Добавочный капитал

420

Резервный капитал

430

В том числе:

резервы, образованные в соответствии с законодательством

431

резервы, образованные в соответствии с учредительными документами

432

Нераспределенная прибыль( непокрытый убыток)

470

Итого по разделу 111

490

1Y.Долгосрочные обязательства

Займы и кредиты

510

Отложенные налоговые обязательства

515

Прочие долгосрочные обязательства

520

Итого по разделу 1Y.

590

Y.краткосрочные обязательства

Займы и кредиты

610

Кредиторская задолженность

620

В том числе:

поставщики и подрядчики

621

задолженность перед персоналом организации

622

задолженность перед государственными внебюджетными фондами

623

задолженность по налогам и сборам

624

прочие кредиторы

625

Задолженность перед участниками ( учредителями) по выплате доходов

630

Доходы будущих периодов

640

Резервы предстоящих расходов

650

Прочие краткосрочные обязательства

660

Итого по разделу Y

690

Баланс

700

Шифр счета

Наименование счета

Сумма по вариантам

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

01

Основные средства

2000

2100

2200

2400

2300

2400

2000

2200

2300

2500

02

Амортизация основных средств

350

320

410

420

340

620

370

290

320

560

10

Сырье и материалы

6200

7480

6420

7840

6680

9190

8740

5580

6640

8120

51

Расчетный счет

10000

12690

11450

10480

11390

12560

10570

13490

12820

11960

50

Касса

100

180

110

120

140

180

170

190

120

160

60

Расчеты с поставщиками и подрядчиками

570

510

610

520

540

580

570

590

520

560

70

Расчеты с персоналом по оплате труда

3000

3110

3310

3500

3640

3680

3890

3670

3650

3570

76

Расчеты с разными дебиторами и кредиторами

130

210

230

340

240

280

190

370

350

270

69

Расчеты с органами социального страхования и обеспечения

200

310

220

240

270

180

180

170

270

220

20

Основное производство

10000

10300

10020

10200

10350

10260

10400

10520

10870

10210

68

Расчеты по налогам и сборам

1300

1320

1350

1340

1380

1360

1380

1420

1330

1290

84

Нераспределенная прибыль

7000

7320

8350

8540

7890

5730

8670

7490

8380

9560

80

Уставный капитал

15750

19650

15720

16140

16560

22160

15630

17980

17930

16920