Журнал хозяйственных операций за год по ооо «Альба»

№ опер

Содержание операции

Сумма

Дебет

Кредит

1

Поступили товары от поставщика, НДС 18%

4200000

?

2

Оплатили поставщику с расчетного счета в полном размере

?

3

НДС к возмещению

?

4

Реализовали товары покупателям, в том числе НДС 18%

460000

5

Списаны коммерческие расходы по реализации

34000

6

Начислена амортизация основных средств

12000

7

Начислена амортизация нематериальных активов

4000

8

На расчётный счет зачислено от покупателей

460000

9

Выдано в подотчет на командировочные расходы

22000

10

Оплатили налоги в бюджет с расчетного счета

126000

11

Определили финансовый результат от операции

?

12

Реформация баланса

?

№ счета

Наименование счета

Сумма (руб)

04

Нематериальные активы

680000

05

Амортизация нематериальных активов

320000

01

Основные средства

2698220

02

Амортизация основных средств

590000

58

Долгосрочные финансовые вложения

98560

59

Обесценение финансовых вложений

36200

07

Незавершенное строительство

562000

10

Материалы

1250320

41

Товары

1256325

80

Уставный капитал

80000

83

Добавочный капитал

25600

82

Резервный капитал

42000

44

Расходы на продажу

44000

19

НДС по приобретенным ценностям

39000

62

Задолженность покупателей

250000

63

Резерв по сомнительны долгам

43000

71

Задолженность подотчетных лиц

17500

73/2

Задолженность по возмещению мат ущерба

25600

76

Прочие дебиторы

58600

58

Денежные эквиваленты

13000

50/3

Денежные документы

1200

50

Касса

13600

51

Расчетный счет

680000

67

Долгосрочный кредит

800000

66

Краткосрочный кредит

560000

60

Задолженность поставщикам

876000

70

Задолженность по заработной плате

450000

69

Задолженность перед внебюджетными фондами

330000

68

Задолженность по налогам и сборам

126000

76

Прочие кредиторы

2815330

96

Резервы предстоящих расходов

550670

84

Нераспределенная прибыль

43125