Страхование в ВЭД

Гузнер Сало Семенович

Семинар 1. Страховая защита Источники неблагоприятных случайных событий

• Природно-климатические условия;

• Производственно-технологические процессы;

• Различные социальные процессы;

• Изменение экономической конъюнктуры, политика и правовые отношения;

• Социально-демографические процессы и др.

Процесс возникновения способа защиты

Случайные неблагоприятные события-ущерб наносимый ими-человек/

Самозащита (самострахование)

Один из наиболее ранних способов защиты от последствий неблагоприятных случаев является самозащита (самострахование) – основано на покрытии ущерба, нанесенного неблагоприятным случаем, за счёт собственных ресурсов, накапливаемых заранее в целевом фонде.

Юридическое или физическое лицо, осуществляющее самострахование, создает запас на случай по потребности в ресурсах при наступлении случайного события.

Особенности страхования

• Возможный ущерб заранее «раскладывается» на ряд лет;

• Раскладка ущерба осуществляется путем формирования специального целевого фондами его использования при наступлении неблагоприятного случая;

• Фонд может быть создан как в натуральном, так и в денежном выражении

Достоинства самозащиты (самострахования)

• Основное – возможность юридического или физического лица самостоятельно распоряжаться сформированным фондом и использовать его немедленно, как только в этом возникает необходимость;

• Самозащита (самострахование) позволяет минимизировать послед стиля неблагоприятных случаев при небольшой или средней для хозяйства величине ущерба

Недостатки самострахования

• Главным недостатком с позиций обеспечения защиты от неблагоприятных случаев является принятие юридическим или физическим лицом на себя всех последствий этих случаев;

• Нуждающийся в страховой защите субъект не всегда имеет возможность самостоятельно сформировать страховой фонд в необходимом объеме, соответсвенно, ущерб не будет покрыт (профинансирован);

• Неблагоприятное событие может произойти до достижения фондом необходимой величины

Недостатки страхового фонда в натуральной форме

• Средства изымаются из оборота и не приносят прибыли;

• Если неблагоприятное событие не произошло, а материальные ценности имеют ограниченный срок хранения, их необходимо реализовать (возможно, с убытком) или использовать не по назначению;

• Необходимы затраты на хранение материальных ценностей

Самострахование не всегда эффективно. (!)

Страхование

Эволюция способов защиты – понимание необходимости объединения ресурсов нескольких субъектов для совместной защиты от неблагоприятных случаев:

Несколько участников совместно создают целевой фонд для компенсации ущерба пострадавшему, что позволяет разделить ущерб между участниками

Продолжить из фото!!!

Лекция 1. Сущность страхования

Внешнеэкономическая деятельность – внешнеторговая, инвестиционная и иная деятельность, включая производственную кооперацию, в области международного обмена товарами, информацией, работами, услугами, результатами интеллектуальной деятельности (правами на них). (Ст. 1 ФЗ 183 от 18.07.1999 «Об экспортном контроле»)

Страхование – особый вид вид экономических отношений, призванный обеспечить страховую защиту людей и их дел различного рода опасностей.

Страховая защита способом страхования осуществляется путем солидарной раскладки ущерба на платной основе, т.е. ущерб одного участника страхования компенсируется из средств специального фонда, созданного за счёт счет денежных взносов других субъектов – участников страхования.

Сущностные признаки страхования как способа страховой защиты

1. Причиной, обусловливающей объективную необходимость страхования, является риск определяемый как возможность случайных неблагоприятных событий, приводящих к убыткам (ущербу), а целью страхования – их компенсация.

2. Компенсация ущерба осуществляется путем раскладки (выравнивания) между участниками страхования.

3. Выравнивание ущерба обеспечивается путем формирования за счёт взносов участников страхового фонда и его использования на компенсацию ущерба.

Понятие риска

Риск – возможность отклонения от желаемого состояния в неблагоприятную сторону в процессе деятельности субъекта в условиях неопределенности.

Негативное отклонение от желаемого состояния (риск в узком смысле) имеет конкретное экономическое выражение: вероятное распределение ущерба, причиненного случайными неблагоприятными событиями

Риск может опознанным или неопознанным. Опознанный риск проявляется, его можно наблюдать, оценивать.

Управлять (в том числе путем страховой защиты) можно только опознанным риском (I), однако не каждый опознанный риск является основанием для организации страховой защиты. (II)

Основные признаки классификации рисков, поддающихся страхованию

В основу положены следующие признаки:

• Оценка последствий риска;

• Возможный результат;

• Причина возникновения и последствия рисков и др.

Классификация рисков: оценка последствий риска

Выделяются материальные и нематериальные риски.

Последствия материальных рисков можно оценить в денежном выражении. Последствия нематериальных рисков не могут быть оценены с достаточной степенью точности.

На страхование принимаются в основном материальные риски, поскольку компенсация ущерба осуществляется в денежном выражении.

Классификация рисков: возможный результат

Чистые (или статистические) риски – предполагают ситуацию, исход который может быть неблагоприятным, либо нейтральным.

Спекулятивные риски – предполагают ситуации, в которых существует возможность как убытка, так и извлечения выгоды.

На страхование принимаются только чистые риски.

Классификация рисков: причина возникновения и последствия рисков – фундаментальные риски

Фундаментальные риски – имеют высокую тяжесть последствий пр низкой частоте проявления. Причины: природно-естественные, политические, социальные, техногенные.

Особо выделяют катастрофические риски (прежде всего связанные со стихийными бедствиями) – не всегда поддаются страхованию по причинам:

• Время и место наступления риска трудно определить с достаточной степенью точности;

• Ущерб от стихийного бедствия сложно прогнозировать;

• Сила события часто бывает настолько велика, часто нейтрализует возможность раскладки ущерба.

Развитие страховых технологий, наращивание капитала крупнейшими страховыми компаниями, потребность общества в страховой защите – отдельные риски, имеющие катастрофический характер, в настоящее время принимаются на страхование (землетрясения, засуха, наводнения, чтож снежных лавин и др.)

Классификация рисков: причина возникновения и последствия рисков – частные риски

Частные риски – затрагивают один или несколько объектов. Характеризуются большой частотой реализации и относительно невысокой тяжестью последствий.

Их величина не препятствует страхованию коммерческим страховщиком.

Все традиционные страховые события (пожар, кража, несчастный случай, смерть и т.п.) относятся к частным рискам.

Риск в узком смысла слова

Риск в узком смысле слова – наибольший возможный ущерб, который может причинен объекту случайным неблагоприятным событием.

Для характеристики величины риска могут быть использованы такие понятия, как ничтожный, малый, средний, крупный, катастрофический риск.

Восприятие риска в значительной мере субъективно и зависит от финансовых возможностей физического или юридического лица по компенсации ущерба, наличия статистической базы и другой информации для оценки риск и пр.

Требования к рискам, поддающимся страхованию

«Страховым риском является предполагаемое событие, на случай наступления которого проводится страхование риска, должно обладать признаками вероятности и случайности его наступления (ст. 9 п. 1 ФЗ 4015 от 27.11.92 «Об организации страхового дела в РФ»)

Отсюда: событие, на случай наступления которого проводится страхование, должно быть:

• Объективным и случайным, а

• Вероятность его наступления должна поддаваться оценке

Требования к рискам: вероятность наступления должна поддаваться оценке

Вероятность наступления неблагоприятного события (его частота) – это количественная мера оценки объективной возможности наступления случайного события.

Страховой риск предполагает, что ущерб поддается измерению и оценке, поскольку целью страхования является компенсация ущерба или вреда пострадавшему физическому или юридическому лицу в денежной форма.

Для определения риска, поддающегося страхованию, существует требования экономической целесообразности:

• Общество или субъект должны быть заинтересованы в компенсации ущерба, наносимого данным риском;

• Ущерб должен быть ощутимым для страхования;

• Параметры риска должны быть такими, чтобы рассчитанный на его основе страховой взнос имел разумную величину, сопоставимую с доходами страхователей.

Требования к риска: однозначность идентификации

Однозначность идентификации риска = страхуется конкретных риск.

Критерий предполагает, что риски, принимаемые на страхование, должны иметь четкое определение (идентификацию) в договоре страхования.

Такая идентификация может быть достигнута за счёт формирования структуры страховой защиты на основе:

• Метода «поименованных опасностей»

• Метода страхования «от всех рисков».

Требования к рискам: однородность и множественность риска

Однородность (для определения вероятности риска) и множественность риска (выборка для наблюдения и анализа)

Чтобы риск поддавался страхованию, крайне важно, чтобы его можно было отнести какой либо категории однородных рисков. Именно этот фактор позволяет применять теорию и практику вероятностного распределения ущербов.

Немаловажно, чтобы выделенная группа однородных рисков обладала признаками множественности, т.е. Чтобы к ней был применим закон больших чисел.

Требования к рискам: субъективность риска

Риск должен иметь воздействие на результаты конкретного субъекта, затронуть интересы конкретного страхователь, чьи имущественные интересы приняты на страхование.

Если сам риск носит объективный характер, то результат его проявления, который поддается страхованию, всегда субъективен: проецируется в виде отрицательных последствий на конкретного страхователь.

Требования к рискам: юридическая допустимость и этическая возможность

Компенсация ущерба (вреда) должна быть юридически допустимой и этически возможной

Не могут быть приняты на страхование риски противоправных действий:0; риски лиц, находящихся в состоянии опьянения, и т.д.

Возможны случаи, когда риск может отвечать предъявляемым требованиям, но не включается в ответственность страховщика. Например, если:

• Отсутствуют статистические данные, характеризующие проявление риска;

• Страховщик не подготовлен к принятию данного риска;

• Нет лицензии на данный вид страхования;

• Отсутствует интерес со стороны страхователей;

• Имеются институциональные ограничения.

Ущерб – это количественная оценка (критерий) неудачного исхода.

Взаимозависимость вероятности наступления неблагоприятного случайного события и величины ущерба, наносимого этим событием.

Простейшая форма зависимости между вероятностью наступления неблагоприятного события и тяжестью его последствий

Риск оценивается по средней величине убытка и вероятности его наступления.

Способы управления рисками

Управление риском – это совокупность способов, приемов, методов, мероприятий, направленных на минимизации риска.

В теории и практике известны три основных способа управления рисками:

• Поглощение риска,

• Уклонение от риска,

• Разделение и передача риска.

Способы управления рисками: поглощение риска

Используется субъектом, если:

• Величина риска невелика, и расходы по управлению риском сопоставимы с предполагаемыми убытками;

• Риск влечет за собой возможность получения дополнительной прибыли (возможна реализация шанса);

• Субъект не имеет необходимого объема информации от риске или не умеет идентифицировать риск

Одним из вариантов поглощения риска является формирование специальных фондов, натуральных или денежных средств для покрытия убытков – самострахование (самозащита).

Способы управления рисками: уклонение от риска

Избежание (уклонение от риска, избегание, избежание, исключение) – решение не быть вовлеченным в рискованную ситуацию или действие, предупреждающее вовлечение в нее (ГОСТ Р 51897-2002)

Достоинство метода – самодостаточность.

Применяется не очень широко:

• Полностью уклониться от риска чаще всего невозможного технически,

• Избежание одного риска может привести к возникновению других видов риска,

• Отказ от риска может привести не только к отказу от предполагаемых убытков, но и к отказу от прибыли (шанса).

Метод применяется только в отношении наиболее тяжелых рисков, когда предполагаемые убытки и их потенциальный объем велики и не поддаются корректировке другими методами.

Таблица 1. Сравнительная характеристика создания страховых фондов
Признаки	Самострахование	Страхование
Форма страхового фонда	Натуральная (запасы сырья, комплектующие материалов, готовая продукция, продукты питания, одежда и т.д) или денежная	Денежная
Источники формирования страхового фонда	Собственные средства субъекта (физ. Юр. Лицо) каждый желает получить страховую защиту своих имущественных интересов. (Страховой фонд предназначен исключительно для его собственного использования)	Страховые (денежные) взносы заинтересованных в страховании лиц. (Страховой фонд предназначен для возмещения ущерба у лиц, участвующих в формировании этого фонда)
Раскладка ущерба	Во времени (т.е. в благополучные годы создаются страховые фонды, чтобы использовать их в неблагополучных годы). Направления расходования фонда страхования определяется самостоятельно (на своё усмотрение)	Во времени (когда возникает острая нужда из-за наступления каких либо непредвиденных обстоятельств) и в пространстве (т.е. между участниками страхования)
Субъекты участвующие в формировании фонда	Страховой фонд создаётся силами страхователя (это физическое или юридическое лицо, страхующие своё имущество). Единоличное владение страхователем страховым фондам. Ответственность страхователя в части создания страховых фондов и страховых программ только перед самим собой.	Страхователь (юридическое Или физическое лицо, которое уплачивается страховые взносы, и имеет право по закону или на основе договора со страховщиком получить денежной возмещение при наступлении страхового случая. Страховщик (юридическое или физическое лицо, действующие на основании лицензии, берущие на себя обязательство по созданию коллективного страхового фонда и выплате ими ущерба при наступлении страхового случая).
Характеристика возмещения	Покрытие ущерба за счёт собственных средств	Возмещение ущерба пострадавших лиц происходит за счёт страхового фонда (т.е. за счёт взносов всех, кто участвовал в формировании страховых фондов)