Экономическое обоснование проекта
Табл.5
Необходимые инвестиции для реализации проекта
Инвестиции в проект |
Сумма, рублей |
Проведение маркетингового исследования |
|
• Расходы на формирование технической документации (для приборов и прототипов) |
500000 |
• Расходы на маркетинговую программу (рекламную кампанию по запуску продукта), в том числе |
|
заработная плата творческого коллектива |
40000 |
начисление за заработную плату творческого коллектива |
12008 |
услуги сторонних компаний по оказанию рекламных услуг |
40000 |
• Приобретение материалов |
10000 |
• Приобретение оборудования |
30000 |
Юридические процедуры (получение лицензий, патентование, медицинская сертификация, регистрация фирмы и т.п.) |
2000000 |
Итого: |
2632008 |
месяц |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
ИТОГО |
Реклама внутри приложения |
48000 |
48000 |
48000 |
48000 |
48000 |
48000 |
43200 |
38400 |
33600 |
28800 |
28800 |
28800 |
489600 |
Кол-во реализованной продукции (оказаных услуг) |
12000 |
12000 |
12000 |
12000 |
12000 |
12000 |
10800 |
9600 |
8400 |
7200 |
7200 |
7200 |
122400 |
Цена единицы продукции ("средний чек" за услуги 1-му клиенту) |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
Push-уведомления |
18000 |
18000 |
18000 |
18000 |
18000 |
18000 |
16200 |
14400 |
12600 |
10800 |
10800 |
10800 |
183600 |
Кол-во реализованной продукции (оказаных услуг) |
6000 |
6000 |
6000 |
6000 |
6000 |
6000 |
5400 |
4800 |
4200 |
3600 |
3600 |
3600 |
61200 |
Цена единицы продукции ("средний чек" за услуги 1-му клиенту) |
3 |
3 |
3 |
3 |
3 |
3 |
3 |
3 |
3 |
3 |
3 |
3 |
3 |
Реклама во всплывающих окнах |
30000 |
30000 |
30000 |
30000 |
30000 |
30000 |
27000 |
24000 |
21000 |
18000 |
18000 |
18000 |
306000 |
Кол-во реализованной продукции (оказаных услуг) |
6000 |
6000 |
6000 |
6000 |
6000 |
6000 |
5400 |
4800 |
4200 |
3600 |
3600 |
3600 |
61200 |
Цена единицы продукции ("средний чек" за услуги 1-му клиенту) |
5 |
5 |
5 |
5 |
5 |
5 |
5 |
5 |
5 |
5 |
5 |
5 |
5 |
Продажа платных приложений |
240000 |
240000 |
240000 |
240000 |
240000 |
240000 |
216000 |
1920000 |
10500 |
144000 |
144000 |
144000 |
4018500 |
Кол-во реализованной продукции (оказаных услуг) |
5000 |
5000 |
5000 |
5000 |
5000 |
5000 |
4500 |
40000 |
3500 |
3000 |
3000 |
3000 |
87000 |
Цена единицы продукции ("средний чек" за услуги 1-му клиенту) |
48 |
48 |
48 |
48 |
48 |
48 |
48 |
48 |
48 |
48 |
48 |
48 |
48 |
Итого выручка в месяц |
96000 |
96000 |
96000 |
96000 |
96000 |
96000 |
86400 |
76800 |
67200 |
57600 |
57600 |
57600 |
979200 |
Табл.6
Доходы
Табл.7
Расходы
месяц |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
ИТОГО |
• Себестоимость материалов на производство всех видов продукции или услуг |
40000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
40000 |
• Расходы на оплату труда основного персонала (занятого в производственном процессе) |
40 000 |
40 000 |
40 000 |
40 000 |
40 000 |
40 000 |
40 000 |
40 000 |
40 000 |
40 000 |
40 000 |
40 000 |
480 000 |
количество человек (штатных единиц) |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
|
средняя заработная плата |
10 000 |
10 000 |
10 000 |
10 000 |
10 000 |
10 000 |
10 000 |
10 000 |
10 000 |
10 000 |
10 000 |
10 000 |
|
• Отчисления на оплату труда (30,02% от расходов на оплату труда) |
12 008 |
12 008 |
12 008 |
12 008 |
12 008 |
12 008 |
12 008 |
12 008 |
12 008 |
12 008 |
12 008 |
12 008 |
12 008 |
• Расходы на рекламу и продвижение |
40 000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
40000 |
• Амортизация |
667 |
667 |
667 |
667 |
667 |
667 |
667 |
667 |
667 |
667 |
667 |
667 |
7999,992 |
Итого расходы в месяц |
142678,666 |
52678,67 |
52678,67 |
52678,67 |
52678,67 |
52678,67 |
52678,67 |
52678,67 |
52678,67 |
52678,67 |
52678,67 |
52678,67 |
580007,992 |
Табл.8
Эффективность проекта
Показатель эффективности проекта |
Сумма в год |
Годовая выручка проекта, рублей |
979200 |
Расходы в год по проекту, рублей |
580007,992 |
Прибыль (выручка – расходы), рублей |
399192,008 |
Рентабельность (прибыль/выручка), % |
0,407671577 |
Сумма налога (6% от выручки), рублей |
58752 |
Сумма налога (15% от прибыли), рублей |
59878,8012 |
Суммарные инвестиции по проекту, рублей |
2632008 |
Суммарная заработная плата, всех служб и основного персонала, рублей |
480000 |
Налог на доходы физических лиц (13% от заработной платы) |
62400 |
Сумма налогов (НДФЛ и налога с выручки или прибыли) |
121152 |
Амортизация, рублей |
8000 |
Срок окупаемости проекта (инвестиции/годовую прибыль), кол-во лет |
6 |
NPV проекта |
82605,38667 |
Рис.8 Определение точки окупаемости проекта