5. Страховая премия и тариф

Страховая премия (страховой взнос) - плата за страхование, которую страхователь (выгодоприобретатель) обязан уплатить страховщику в порядке и в сроки, установленные договором страхования урожая сельскохозяйственных культур.

Страховые взносы (страховая премия) исчисляются по каждой культуре (группе культур) путем умножения стоимости урожая со всей площади посева (посадки) на тарифную ставку.

Тариф (ставка премии) зависит от размера страховой суммы, франшизы, действующих ставок для расчета субсидий, территориального местонахождения площадей, вида сельхозкультуры, перечня выбранных рисков, мер безопасности, предпринятых на объекте, опыта работы страховой компании в данном направлении, количества продуктов приобретаемых у компании и т.п.

Тарифы по страхованию с государственной поддержкой устанавливаются в разрезе видов культур и регионов Российской Федерации, в соответствии с действующими нормативными документами Правительства РФ, МСХ РФ.

Страховая премия может уплачиваться:

- единовременно - в течение 10 дней после заключения договора;

- в рассрочку, порядок которой оговаривается при заключении договора.

Страховой взнос считается уплаченным, если до последней даты его уплаты денежные средства в полном объёме поступили на расчётный счёт или в кассу Страховщика.

Основной проблемой, сдерживающей развитие страхования сельскохозяйственных культур, является высокий размер страховых тарифов, которые закрепляются нормативно-правовыми документами.

Вместе с тем тяжелое финансово-экономическое положение подавляющего большинства сельскохозяйственных товаропроизводителей также усугубляет положение дел в развитии данного вида страхования. Однако размер страховых тарифов и, соответственно, общие затраты на осуществление страхования сельскохозяйственных культур с учетом компенсации страховых взносов из бюджета являются весьма высокими и для финансово-устойчивых предприятий.

Опросы сельхозпроизводителей в разных странах показали, что желаемый для них тариф традиционного мультирискового страхования урожая не должен превышать 5%.⁸

В основе расчета тарифа по страхованию сельскохозяйственных культур должен лежать методический подход, связанный с оценкой степени колебания фактической урожайности от средней (базовой) урожайности за определенный промежуток времени.

Существует следующие пути снижения размера страхового тарифа:

1. Путем предоставления возможности страхователю выбрать оптимальную норму страхового обеспечения. При этом чем больше норма страхового обеспечения, тем выше, соответственно, и размер страхового тарифа;

2. Через дифференциацию колебания урожайности, то есть благодаря страхованию определенных уровней отклонения фактической урожайности сельскохозяйственной культуры от ее среднего значения в сторону уменьшения. В этом случае сам товаропроизводитель может установить, какое снижение урожайности для него представляет очевидную опасность с точки зрения финансовых результатов. При таком подходе страхователь, выбирая больший уровень отклонения фактической урожайности от средней, выбирает, безусловно, и больший размер страхового тарифа.

В приведенных в табл. 2 и 3 приложения примерах для страхователя наиболее выгодными являются следующие варианты страхования: по озимой пшенице - страхование отклонений урожайности соответственно до 6.2 и 9.3ц. с 1 га; при страховании ячменя – страхование отклонений до 5,5 и 8.2ц. с 1га.

Кроме того, механизмом снижения тарифов является франшиза.

Франшиза - предусмотренные условиями договора страхования освобождения страховщика от обязательств возместить убытки, не превышающие определенную величину. Франшиза устанавливается в процентах от страховой суммы или в твердой денежной сумме.

• Обычно устанавливают ряд увеличивающихся франшиз, наблюдая при этом степень уменьшения тарифа. Затем страхователю предлагаются на выбор несколько франшиз и сопряженные с ними величины тарифов.

• Однако снижение тарифа по страхованию сельскохозяйственных культур не должно становиться самоцелью. Уменьшая тарифы, важно не забывать о сохранении истинных функций механизма страховой защиты.