2. Анализ капитальных вложений.

Чистая текущая стоимость:

• НПЗ – чистый текущий объем вклада, вычисляемый на основе ряда последовательных поступлений наличных и нормы амортизации.

• ЧИСТНЗ – чистая текущая стоимость инвестиции, вычисляемая на основе ряда поступлений наличных и нормы амортизации.

Внутренняя норма прибыли:

• ВНДОХ – внутренняя скорость оборота для ряда последовательных операций с наличными.

• ЧИСТВНДОХ – внутренняя сумма дохода для расписания денежных поступлений, которые не обязательно периодические.

• МВСД – внутренняя скорость оборота для ряда последовательных операций с наличными при различных скоростях прихода и расхода.

3. Расчеты по ценным бумагам.

Периодическая выплата процентов:

• ДОХОД – доход от ценных бумаг, который составляет периодические процентные выплаты.

• ЦЕНА – цена за 100 рублей нарицательной стоимости ценных бумаг, которая составляет периодическую выплату по процентам.

• НАКОПДОХОД – накопленный доход по ценным бумагам с периодической выплатой процентов.

Отсутствие периодических выплат:

• ДОХОДПОГАШ – годовой доход от ценных бумаг, который составляет доход в срок вступления в силу.

• ЦЕНАПОГАШ – цена за 100 рублей нарицательной стоимости ценных бумаг, по которым выплачивается прибыль в момент вступления.

Расчет временных параметров:

• ДНЕЙКУПОН –число дней в периоде купона (содержит дату соглашения)

• ЧИСЛКУПОН – количество купонов, которые могут быть оплачены между датой соглашения и сроком вступления в силу.

3. Расчет амортизационных отчислений.

• АМР – величина непосредственной амортизации им. за один период.

• АМГД – общегодовая величина амортизации.

• ДДОБ – величина амортизации имущества для указанного периода при использовании метода двукратного учета амортизации или иного явно указанного метода.

Использование финансовых функций в рамках электронной таблицы Excel производится с использованием следующей технологии.

1. В отдельных ячейках рабочего листа осуществляется подготовка значений аргументов функции, которую предполагается использовать.

2. Для расчета результата финансовой функции курсор устанавливается в новую ячейку для ввода функции.

3. Выбор используемой функции осуществляется посредством вызова Мастера функции с помощью команды ВСТАВКА, Функция или нажатием кнопки fx на панели инструментов. В открывшемся окне «Мастер функций – шаг 1 из 2» осуществляется выбор категории и имени используемой функции (например, Финансовые, НПЗ).

4. Далее в окне мастера функций (шаг 2) можно установить вручную аргументы используемой функции. В соответствующие поля ввода можно вводить как сами значения аргументов, так и ссылки на адреса ячеек, в которых они находятся.

Возможен также вариант непосредственного ввода встроенной функции. Она должна начинаться со знака =. Далее следует имя функции и ее аргументы, указанные в круглых скобках. Например, =ДОХОД(D1;D2;0,06;22,2;100;2;0).

Р ис. Выбор вида и имени используемой функции.

Р ис. Выбор значений аргументов используемой функции.