Дайте определение понятию «уставный фонд банка». Назовите минимальный размер уставного фонда для вновь создаваемого банка. Опишите порядок формирования уставного фонда банка.
Рассчитайте доход клиента банка при размещении им 01.09.2016г. денежных средств в сумме 650,00 белорусских рублей во вклад (депозит) на 2 месяца под 18% годовых. По вкладу предусмотрена ежемесячная капитализация процентов. Количество дней в году и в месяцах принимать условным.
Уставный фонд банка формируется из вкладов его учредителей (акционеров).
Минимальный размер уставного фонда создаваемого банка устанавливается Национальным банком по согласованию с Президентом Республики Беларусь.
В соответствии с Постановлением Правления НБРБ от 23 июня 2015 г. № 380 «О минимальном размере уставного фонда банка» с 01. 01. 2016г. минимальный размер уставного фонда создаваемого банка, в том числе в результате реорганизации, составляет 450,0 млрд. белорусских рублей до деноминации или 450 млн. рублей после деноминации.
При создании банка минимальный размер его уставного фонда должен быть сформирован из денежных средств. Для формирования уставного фонда банка могут быть использованы только собственные средства учредителей банка, а для увеличения уставного фонда банка – собственные средства акционеров банка, иных лиц и (или) источники собственных средств банка. Под собственными средствами учредителя (акционера) банка, иных лиц следует понимать приобретенные законным способом денежные средства или иное имущество, принадлежащие им на праве собственности, праве хозяйственного ведения либо в силу иного вещного права. Под источниками собственных средств банка следует понимать нераспределенную прибыль прошлых лет и фонды, созданные за счет прибыли, в случае, если названные источники не были использованы. В качестве неденежного вклада может выступать имущество, необходимое для осуществления банковской деятельности и относящееся к основным средствам, за исключением объектов незавершенного строительства.
В уставный фонд банка не может быть внесено имущество, право на отчуждение которого ограничено собственником, законодательством Республики Беларусь или договором.
Денежные вклады в уставный фонд банка вносятся как в белорусских рублях, так и в иностранной валюте, за исключением случаев, предусмотренных законодательством Республики Беларусь. При этом весь уставный фонд должен быть объявлен и учитываться в белорусских рублях. Пересчет иностранной валюты в официальную денежную единицу Республики Беларусь осуществляется по официальному курсу белорусского рубля к соответствующей иностранной валюте, установленному Национальным банком на дату внесения денежного вклада в уставный фонд. Порядок определения даты внесения денежных вкладов в уставный фонд банка устанавливается Национальным банком.
Распоряжение денежными средствами и иным имуществом, внесенными в качестве вкладов в уставный фонд, допускается только после государственной регистрации банка (государственной регистрации изменений и (или) дополнений, вносимых в устав банка в связи с увеличением его уставного фонда).
Денежные средства, за исключением случаев, предусмотренных законодательством, вносимые в уставный фонд банка, подлежат перечислению на временный счет, открываемый учредителями банка либо банком в случае увеличения его уставного фонда в Национальном банке, или по согласованию с Национальным банком на временные счета, открываемые в другом банке. В случае открытия временного счета в другом банке денежные средства зачисляются на такой счет через корреспондентский счет этого банка, открытый в Национальном банке.
Задача.
Сумма процентов по банковским вкладам (депозитам) рассчитывается по следующей формуле:
,
Где СП – сумма начисленных процентов по вкладу (депозиту)
– сумма вклада (депозита)
Д – количество дней в периоде, за который начисляются проценты.
360 (365,366) – количество дне й в году.
В соответствии с условием задачи количество дней в году и в месяцах при расчете процентов по вкладу (депозиту) необходимо принимать условным, т.е. 1 месяц – 30 дней, 1 год – 360 дней.
Капитализация процентов – это начисление процентов, производимое таким образом, что проценты по вкладу начисляются за определенный период не только на саму сумму вклада, но и на ранее начисленные и добавленные к вкладу проценты, то есть, получается, что на сумму процентов начисляются проценты
Произведем расчет процентов по вкладу (депозиту) за 1-ый месяц
(руб.)
Произведем расчет процентов по вкладу (депозиту) за 2-ой месяц
(руб.)
Сумма дохода физического лица по вкладу (депозиту) заключается в сумме начисленных на вклад (депозит) процентов за весь срок.
(руб.)
Ответ:
белорусских рублей
Перечислите основные этапы государственной регистрации вновь создаваемого банка. Назовите документы, необходимые для государственной регистрации. Определите временные сроки принятия решения о государственной регистрации банка и выдачи свидетельства о государственной регистрации.
Рассчитайте суммы, подлежащие к уплате клиентом банку при выдаче ему 01.09.2016г. суммы кредита в размере 1500,00 рублей на 5 месяцев под 25% годовых. Сумма кредита и начисленные проценты по нему уплачиваются единовременно по окончании срока действия кредитного договора. Количество дней в году и в месяцах принимать условным.
Этапы создания банка:
Согласование с НБ РБ наименования банка, определение предполагаемого местонахождения банка.
Принятие решения о создании банка, утверждение устава банка.
Утверждение кандидатур на должности руководителя и главного бухгалтера банка.
Формирование уставного фонда банка в полном объеме.
Подача документов, необходимых для государственной регистрации банка.
Рассмотрение НБРБ поданных документов, принятие решения о государственной регистрации банка или об отказе в государственной регистрации банка.
Выдача свидетельства о государственной регистрации банка.
Для государственной регистрации создаваемого банка в Национальный банк представляются:
заявление о государственной регистрации создаваемого банка по форме, установленной Национальным банком;
устав банка в двух экземплярах и его электронная копия;
договор о создании банка;
протокол учредительного собрания, в котором помимо сведений, предусмотренных законодательством Республики Беларусь, содержатся сведения о кандидатурах на должности руководителя и главного бухгалтера банка;
документы, подтверждающие формирование уставного фонда банка в полном объеме;
копии учредительных документов и свидетельств о государственной регистрации учредителей – юридических лиц, а также аудиторские заключения, содержащие сведения о наличии у учредителей – юридических лиц собственных средств для внесения в уставный фонд банка;
документ, подтверждающий право на размещение банка по месту его нахождения (месту нахождения его постоянно действующего исполнительного органа), указанному в уставе банка;
копии документов, удостоверяющих личность учредителей – физических лиц;
список учредителей с указанием размера их вклада, количества, категорий и номинальной стоимости акций, подлежащих размещению среди учредителей, а также долей таких акций в уставном фонде банка по форме, определенной Национальным банком;
сведения о предполагаемых бенефициарных собственниках банка, каждый из которых станет таковым в отношении не менее пяти процентов акций банка, по форме, определенной Национальным банком;
платежный документ, подтверждающий уплату государственной пошлины за государственную регистрацию банка.
Решение о государственной регистрации банка или об отказе в его регистрации принимается Правлением Национального банка в срок, не превышающий 2 месяцев со дня представления документов, необходимых для государственной регистрации банка.
Национальный банк до принятия решения о государственной регистрации банка проверяет устав банка на соответствие требованиям законодательства Республики Беларусь.
Национальный банк в случае принятия решения о государственной регистрации банка в пятидневный срок представляет в Министерство юстиции Республики Беларусь необходимые сведения об этом банке для включения в Единый государственный регистр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.
Национальный банк на основании решения о государственной регистрации банка в течение пяти рабочих дней со дня внесения в Единый государственный регистр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей записи о государственной регистрации банка выдает:
свидетельство о государственной регистрации банка;
документы, подтверждающие постановку на учет в налоговых органах, органах государственной статистики, органах Фонда социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь, регистрацию в организации, осуществляющей обязательное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний.
Информация о месте нахождения банка (месте нахождения его постоянно действующего исполнительного органа) и его наименовании размещается на официальном сайте Национального банка в глобальной компьютерной сети Интернет.
Задача.
Суммы процентов по кредитам рассчитываются по следующей формуле:
, где
СП – сумма процентов по выданному кредиту
– сумма выданного кредита
%ст – процентная ставку по кредиту
Д – количество дней в периоде, за который начисляются проценты.
360 (365,366) – количество дне й в году
В соответствии с условием задачи количество дней в году и в месяцах при расчете процентов по кредиту необходимо принимать условным, т.е. 1 месяц – 30 дней, 1 год – 360 дней.
Так как в соответствии задачи суммы начисленных процентов и сама сумма кредита уплачиваются банку по окончании срока действия кредитного договора, то произведем расчет сумм процентов сразу за все 5 месяцев
=156,25
(руб.)
(руб.)
Ответ:
белорусских рублей
Опишите порядок лицензирования банковской деятельности. Определите временные сроки принятия решения о лицензировании банка. Перечислите документы, необходимые для получения банком лицензии на осуществление банковской деятельности.
Гражданин разместил 520, 00 белорусских рублей на сберегательный сертификат сроком обращения 6 месяцев. Годовая процентная ставка по сертификату – 19% годовых. При начислении процентов количество дней в году принимается равным 360, а в месяце - 30. Определите сумму, подлежащую к выплате владельцу сертификата
Банк в течение 10 месяцев со дня государственной регистрации обязан:
принять меры по выполнению лицензионных требований, исходя из перечня банковских операций, которые банк намеревается осуществлять;
обратиться в Национальный банк за получением лицензии на осуществление банковской деятельности.
До получения лицензии банк не вправе: осуществлять банковские операции и иную деятельность, за исключением случаев, когда такая деятельность осуществляется для выполнения лицензионных требований; создавать филиалы, представительства, структурные подразделения и удаленные рабочие места; выступать учредителем (участником) других юридических лиц
Лицензии на осуществление банковской деятельности выдаются Национальным банком в порядке, установленном настоящим Кодексом и нормативными правовыми актами Национального банка, принятыми в соответствии с ним.
Банк приобретает право на осуществление банковской деятельности со дня получения лицензии на осуществление банковской деятельности.
Лицензии, выданные Национальным банком, учитываются в реестре лицензий на осуществление банковской деятельности. Реестр лицензий на осуществление банковской деятельности размещается на официальном сайте Национального банка в глобальной компьютерной сети Интернет. В лицензии на осуществление банковской деятельности указывается перечень банковских операций, которые банк вправе осуществлять.
Для получения лицензии на осуществление банковской деятельности в Национальный банк представляются:
заявление по форме, установленной Национальным банком;
сведения о назначенных (избранных) на момент подачи заявления членах совета директоров (наблюдательного совета), коллегиального исполнительного органа (в случае его образования), руководителе и главном бухгалтере банка, их заместителях, должностных лицах, ответственных за управление рисками, должностных лицах, ответственных за внутренний контроль в банке, руководителе службы внутреннего аудита по форме, установленной Национальным банком;
локальные нормативные правовые акты банка, регулирующие организацию системы управления рисками, системы внутреннего контроля и деятельность службы внутреннего аудита банка;
бизнес-план банка;
расчет нормативного капитала банка по форме, установленной Национальным банком;
платежный документ, подтверждающий уплату государственной пошлины за выдачу лицензии.
Решение о выдаче (отказе в выдаче) банку лицензии на осуществление банковской деятельности принимается Национальным банком в срок, не превышающий 2 месяцев со дня представления в Национальный банк документов, необходимых для получения лицензии на осуществление банковской деятельности. Лицензия на осуществление банковской деятельности выдается банку в течение пяти рабочих дней со дня принятия Национальным банком такого решения.
Задача.
Суммы процентов по банковским сертификатам рассчитываются по следующей формуле:
,
Где СП – сумма начисленных процентов по вкладу (депозиту)
– номинал
сертификата
Д – количество дней в периоде, за который начисляются проценты.
360 (365,366) – количество дне й в году.
В соответствии с условием задачи количество дней в году и в месяцах при расчете процентов по вкладу (депозиту) необходимо принимать условным, т.е. 1 месяц – 30 дней, 1 год – 360 дней.
Капитализация процентов по банковским сертификатам не предусматривается.
Произведем расчет процентов по сертификату сразу за весь срок.
(руб.)
(руб.)
Ответ:
белорусских рублей.
Дайте определение понятию: «ресурсы банка». Определите значение ресурсов банка. Приведите классификацию ресурсов банка. Охарактеризуйте каждый вид ресурсов банка в зависимости от указанного признака классификации.
Рассчитайте сумму денежных средств, подлежащую к выплате клиенту банка при размещении им 01.09.2016г. денежных средств в сумме 1050,00 белорусских рублей во вклад (депозит) сроком на 3 месяца под 18% годовых. По вкладу (депозиту) предусмотрена ежемесячная капитализация процентов. Количество дней в году и в месяцах принимать условным.
Банковские ресурсы - это совокупность средств, находящихся в распоряжение банка и используемые им для проведения кредитных и иных активных операций.
Значение банковских ресурсов заключается в том, что:
банковские ресурсы являются первоначальным стартовым капиталом для начала деятельности банка.
за счёт банковских ресурсов осуществляется коммерческая и хозяйственная деятельность банка.
за счёт банковских ресурсов формируются фонды необходимые для снижения риска при осуществление активных операций банка.
за счёт увеличения банковских ресурсов происходит увеличение клиентской базы банка.
за счёт увеличения банковских ресурсов банк имеет возможность разрабатывать и внедрять в свою деятельность новые услуги.
Классификация банковских ресурсов
По источникам привлечения:
- собственные ресурсы (уставный фонд, резервный фонд и другие фонды банка)
- привлеченные ресурсы (денежные средства клиентов банка на счетах и во вкладах (депозитах)
- заёмные ресурсы (денежные средства, полученные банком в качестве межбанковских кредитов)
2. По типам клиентуры: денежные средства физических лиц, юридических лиц, в т.ч. ИП, банков.
3. По видам валюты: ресурсы в национальной и иностранных валютах
4. В зависимости от предоставления ресурсов НБРБ: целевые ресурсы и нецелевые ресурсы.
Целевые ресурсы – это ресурсы, выдаваемые НБ РБ банку строго на установленные цели (финансирование отдельных проектов, программ), нецелевые ресурсы – ресурсы, предоставляемые НБ РБ, которые банк может использовать по своему усмотрению.
Задача.
Сумма процентов по банковским вкладам (депозитам) рассчитывается по следующей формуле:
,
Где СП – сумма начисленных процентов по вкладу (депозиту)
– сумма вклада (депозита)
Д – количество дней в периоде, за который начисляются проценты.
360 (365,366) – количество дне й в году.
В соответствии с условием задачи количество дней в году и в месяцах при расчете процентов по вкладу (депозиту) необходимо принимать условным, т.е. 1 месяц – 30 дней, 1 год – 360 дней.
Капитализация процентов – это начисление процентов, производимое таким образом, что проценты по вкладу начисляются за определенный период не только на саму сумму вклада, но и на ранее начисленные и добавленные к вкладу проценты, то есть, получается, что на сумму процентов начисляются проценты.
Произведем расчет процентов по вкладу (депозиту) за 1-ый месяц
(руб.)
Используя эту же формулу для расчетов процентов произведем расчет процентов за последующие периоды, но с учетом капитализации процентов.
(руб.)
(руб.)
(руб.)
Ответ:
белорусских рублей.
Дайте определение понятию «текущий (расчётный)) счёт». Назовите документы, необходимые для открытия текущего (расчётного) счёта юридическим лицам, физическим лицам и индивидуальным предпринимателям. Опишите порядок открытия текущих (расчетных) счетов клиентам банка. Перечислите виды счетов, открываемых банками клиентам.
По состоянию на 01.07.2016г. на текущем (расчетном) счете клиента имелся остаток в размере 900,00 белорусских рублей. В течение июля месяца по счету производились следующие операции: