5. Örgütsel Planı
Şirket yönetiminin organizasyon yapısı aşağıda gösterilmiş.
Üyelerin
Genel Kurulu
GENEL
YÖNETMEN
MUHASEBECİ
CH.
MÜDÜR
SERVİS
PERSONELİ
KORUMA
Genel Müdür, kulüp çalışmalarını yönetiyor, kulübün devamlı çalışmasındaki tüm mali konuları çözmekte, fakat şirketin kar ve kulüp gelişimi hakkındaki mali ve örgütsel sorunları şirket kurucuları ile çözülmesi gerekir.
Kasiyer - firma muhasebesini yönetiyor, kasayı çekiyor, Genel müdürle birlikte mali raporları ve maaş ödemesini sağlar. Genel müdür yönetmen görevini yapmaktadır. Şirket personellerinin organizasyon çalışmalarını gerçekleştiriyor.
Servis personeli oyun için gerekli ekipmanın verilmesini sağlıyor, oyun ekipmanlarının kullanma süresinin kontrolünü yapıyor.
Barmenler allkolsüz kokteyllerin ve bütün içeceklerle başka ürünlerin yapılması ve satışını gerçekleştıriyor. Servis personelinden nakit parasını alıyor. Bara alınması gereken malzemelerin bilgisini Genel müdüre haberliyor.
Meydancı bütün salonların temizliğini yapıyor, kirli bulaşıkları topluyor ve salonlardaki küllüklerin değişmesini uygulamakta. Tuvaletin temizliğini ve salona alınması gereken malzemeleri Genel müdüre söyliyor.
Güvenlik görevlisi – müşterilerin kulüba geçmesini sağlıyor. Müşterilerin yanlış davranış gösterdiğindeki sorunları çözmek ve onların bir daha kulüba girmemesini sağlamak.
Kulübün çalışma saatleri – 12.00 - 24.00 arası. Günlük 12 saat yapıyor.
Müşterilerle ilgilenen bütün personel, düzgün görünüme sahip olmalıdır. Yönetim personeli ve muhasebeci her gün işe gelmelidir. Yeterlik gereksinimler Genel müdüre ve muhasebeciye dayalı. İşe kabül etmeden önce yeni personel deneme süresini geçiyor.
6. Mali plan
Bu bölümde finansal güvenlik faaliyetlerin ve mevcut olan nakit kaynaklarını kullanma sorunları gideriyor. Ve önümüzdeki dönemlerdeki hizmetlerin uygulanmasındaki tahminlerin gerçekleştirilmesi, şu sorulara cevap katıyor:
Projeyi gerçekleştirmek için gerekli olan yatırım miktarı.
Gerekli olan yatırımı nerden ve nasıl bir şekilde ala biliriz?
Yapılan yatırımın geri dönmesini ve ne zaman gelir kazana biliriz?
Şirketin başarılı çalışması için finansal ve iş etkinlikleri sonuçların muhasebe raporları türünde düşünmemiz gerekir. Muhasebe raporu muhasebeci ve genel müdürle birlikte yapılır. Nihai raporu olarak bilanço raporu geçmekte. O raporu muhasebeci mevzuatla onaylanmış halinde hazırlaması gerekiyor. Personel sayısıyla aylık maaşı belirliyoruz. Bütün personele düzenlenen pozisyonuna ve kar yüzdesine göre maaş ödenir.
Verilen maaştan (10%) emekli sandığına geçiyor, sosyal sigorta fondu (5,4%), sağlık sigortası (3,6%), istihdama (1,5%), ve toplam - 20.5% vergi oluşmakta.
Personelin Sayısı:
№
|
Ofis |
İnsan sayısı |
Ort. aylık Maaş $ |
Yıllık maaş$ |
(%20.5) |
1
|
Genel Müdür |
1
|
500
|
6000 |
1230
|
2
|
Kasiyer |
1
|
400
|
4800
|
984
|
3
|
Ch. Müdür |
1
|
400
|
4800
|
984
|
4
|
Servis Elamanı |
1
|
250
|
3000
|
615
|
5
|
Barmenler |
2
|
300
|
3600
|
738
|
6
|
Meydancı |
1
|
150
|
1800
|
369 |
7 |
Güvenlik
|
2
|
150
|
1800
|
369
|
8
|
Toplam |
10
|
2150
|
25800
|
5289
|
Duran varlıkların değeri tanımlanmış.
Temel giderlerin maliyeti:
№
|
Görünüm |
Malzeme sayısı. Adet. |
Maliyet $
|
Toplam maliyet $ |
1
|
Bilardo için donatım |
3
|
400
|
1200
|
2
|
Dart için donatım |
2
|
140
|
200
|
3
|
Barlar için donatım |
-
|
700
|
1000
|
4
|
ışık ekipmanları |
3
|
150
|
300
|
5
|
güvenlik ekipmanları |
2
|
50
|
100
|
6
|
Ses ve video |
-
|
500
|
500
|
7
|
TOPLAM: |
|
-
|
3300
|
Rekalm giderleri:
Haftalık gazete baskısı. Aylık - 10$
Tabela - 150$
Ortalama satışın hesabı:
Oratalama olarak, bir müşteri kulübe - 6$ bırakıyor
Temmuz - Ağustos aralığındaki müşteri sayısı – 1200 kişi. (600 kişi aylık), Eylül - Ekim arası – 1800 kişi, Kasım – Haziran arası – 8160 kişi. Toplam olarak yıllık genel müşteri sayısı- 1200+1800+8160= 11160 kişi. Böylece yıllık satış hacmi – 11160x6=66960$ yapıyor.
Gider ve gelirin hesaplaması:
№
|
Harcama kalemleri |
Tutar $ |
Sabit giderler |
||
1
|
Malzemeler |
500х12=6000
|
2
|
Maaş |
25800
|
3
|
Vergi
|
5289
|
4
|
Reklâm |
150+10=160
|
5
|
Ekipman için amortismanı
|
680
|
6
|
Kira ödemeleri |
1000х12=12000
|
7
|
İşletme maliyetleri |
50х12=600
|
8
|
Sabit maliyetlerin tutarı |
50529
|
9
|
Tesisin onarımı
|
1000
|
10
|
Ekipman |
3300
|
11
|
Değişken maliyetlerin tutarı
|
4300
|
12
|
Kâr |
66960-54829=12131
|
13
|
Vergi (kar %10) |
1213
|
14
|
Net gelir |
10918
|
Yatırımların geri ödenme süresi- 6200: (10918:12) =6200:909,83=6.81 6.9 aydır.
Bilardo yatırımının geri ödenme süresi (3 set)- (1000x3):(400x3)= 3000:1200=2.5 yıl.