Информационные требования

Специализированный депозитарий обязан:

1) направлять в ЦБ РФ уведомления о выявленных им в ходе осуществления контроля нарушениях не позднее трех рабочих дней со дня выявления указанных нарушений;

2) направлять в ЦБ РФ уведомления об изменении состава совета директоров и исполнительных органов специализированного депозитария, руководителя его филиала (руководителя отдельного структурного подразделения организации) в течение пяти рабочих дней с даты наступления указанных событий;

3) в отношении НПФ:

• регистрировать в ЦБ РФ регламент специализированного депозитария по осуществлению контроля за деятельностью по инвестированию средств пенсионных накоплений;

• представлять в ЦБ РФ, управляющую компанию и НПФ отчетность о выполнении операций, видах и стоимости учитываемых ценных бумаг;

• предоставлять в ЦБ РФ, управляющую компанию и НПФ информацию о сделках, совершаемых со средствами пенсионных накоплений, а также о стоимости чистых активов, находящихся в управлении;

4) использовать документы в электронно-цифровой форме с электронной цифровой подписью при взаимодействии с лицами, осуществляемом на основании лицензии специализированного депозитария.

В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения специализированным депозитарием АИФ (ПИФа) обязанностей по учету и хранению имущества, принадлежащего фонду (составляющего фонд), а также по осуществлению предусмотренного контроля специализированный депозитарий несет солидарную ответственность с управляющей компанией перед АИФ или перед владельцами инвестиционных паев ПИФа⁵²⁵.

В отношении неисполнения обязанностей специализированного депозитария НПФ ответственность формулируется иным образом. Законодательством предусматривается солидарная ответственность с управляющей компанией, заключившей договор доверительного управления средствами пенсионных накоплений⁵²⁶. Таким образом, не конкретизируется круг субъектов, перед которым специализированный депозитарий несет ответственность, и расширяется круг нарушений за счет указания на неисполнение всех обязанностей. В то же время ненадлежащее исполнение обязанностей не квалифицируется.

Внутренний контроль

Специализированный депозитарий обязан организовать внутренний контроль за соответствием своей лицензируемой деятельности требованиям законодательства, договорам, учредительным документам и внутренним документам.

Внутренний контроль специализированного депозитария осуществляется должностным лицом или отдельным структурным подразделением. Контролер специализированного депозитария (руководитель службы внутреннего контроля) назначается на должность и освобождается от должности решением совета директоров, а при его отсутствии – решением общего собрания акционеров (участников) специализированного депозитария. Контролер специализированного депозитария (руководитель службы внутреннего контроля) подотчетен назначившему его органу.

Советом директоров, а при его отсутствии – общим собранием акционеров (участников) специализированного депозитария утверждаются правила организации и осуществления внутреннего контроля, которые подлежат регистрации в ЦБ РФ. Правила организации и осуществления контроля НПФ утверждаются советом фонда.

Регистрация данных правил осуществляется в соответствии с Приказом ФСФР «Об утверждении положений о регистрации правил внутреннего контроля в управляющей компании, специализированном депозитарии, НПФ и изменений и дополнений в них»⁵²⁷.