1.10. Изменение организации-профучастника (реорганизация, изменение наименования и пр.) Отчетность профучастника

При рассмотрении данного вопроса прежде всего следует отметить, что на профучастника возлагается обязанность по представлению отчетов в ЦБ РФ. Порядок, периодичность и содержание таких отчетов регламентируется совместным Постановлением ФКЦБ № 33, Минфина России № 109н от 11.12.2001 «Об утверждении Положения об отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг». Порядок заполнения форм отчетов регулируется Распоряжением ФКЦБ от 14.08.2002 № 991/р «Об утверждении Методических рекомендаций по заполнению форм отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, установленных данным документом».

Периодичность представления отчетов следующая:

• по наступлению определенного события. Примером может послужить представление сведений о сделках с нерезидентами, об изменении во владении ценными бумагами, сведений о разовых операциях, совершенных с 15 % и более ценных бумаг одного вида одного эмитента, сведений об участии в судебных процессах, ответчиком в которых выступила организация, и т. д.;

• раз в квартал (для всех профучастников);

• раз в месяц (для организатора торговли на рынке ценных бумаг и для профучастников, включенных в список компаний, информация о финансовом состоянии которых должна представляться в Группу оперативного финансового анализа);

• каждый день (для организатора торговли на рынке ценных бумаг).

В ежеквартальном отчете должны содержаться сведения о лицах, владеющих долями в уставном капитале организации; сведения об органах управления; сведения о филиалах организации, осуществляющих профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг; бухгалтерский баланс и финансовые показатели организации; сведения о сделках с ценными бумагами, совершенных профучастником за отчетный период, и др.

Изменение организации-профучастника

При определении особенностей изменения организации-профучастника большое значение имеет характер вносимых изменений. В связи с этим необходимо рассмотреть две ситуации:

• внесение изменений в сведения об организации;

• реорганизация.

Внесение изменений в сведения об организации. Профучастник обязан уведомить ЦБ РФ об изменении:

1) полного наименования организации на русском, английском языках;

2) сокращенного наименования организации на русском, английском языках;

3) ИНН;

4) места нахождения организации.

Профучастник обязан уведомить ЦБ РФ³³³ о таких изменениях не позднее пяти дней с момента изменения любого из вышеперечисленных реквизитов организации. Момент изменения реквизитов определяется как момент получения документов из соответствующего регистрирующего органа.

Реорганизация. Прежде всего следует отметить, что для некоторых профучастников установлены определенные требования, касающиеся реорганизации. Для бирж предусмотрено только преобразование биржи в форме некоммерческого партнерства в акционерное общество. Аналогичное правило сформулировано и для депозитариев³³⁴.

В случае реорганизации профучастника лицензия на осуществление профессионального вида деятельности на рынке ценных бумаг утрачивает свою юридическую силу³³⁵. Исключение в данном случае составляет реорганизация в форме преобразования.

Последствия внесения изменений. В рассматриваемых нами ситуациях можно выделить два основных последствия:

• переоформление бланка лицензии;

• аннулирование лицензии.

Переоформление бланка лицензии осуществляется в случае изменения наименования, места нахождения, преобразования организации-профучастника. Заявление о переоформлении бланка, а также необходимый комплект документов³³⁶ должны быть представлены в ЦБ РФ в течение 30 дней с даты регистрации всех изменений. При поступлении указанных документов в ЦБ РФ в течение десяти дней должна быть осуществлена проверка представленных сведений. По результатам проверки вносятся изменения в реестр лицензий. Отказ во внесении изменений допускается только в случае представления неполного комплекта документов, представления документов, оформление которых не соответствует требованиям Административного регламента по лицензированию.

Аннулирование лицензии³³⁷ осуществляется в случае реорганизации профучастника (за исключением реорганизации в форме преобразования). Организация-профучастник представляет ЦБ РФ заявление об аннулировании лицензии и необходимый комплект документов³³⁸. В комплект документов входят:

1) заявление профучастника;

2) бланк лицензии;

3) документы, подтверждающие исполнение обязательств, возникших в процессе осуществления профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг;

4) документы, подтверждающие уведомление клиентов профучастника о намерении отказаться от лицензии, и др.

Административный регламент по лицензированию устанавливает особенности в отношении каждого конкретного вида профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг.

В течение 20 дней с момента регистрации документов в ЦБ РФ проводится проверка представленных документов и осуществляется подготовка заключения об аннулировании лицензии. Отказ во внесении изменений допускается только в случае представления неполного комплекта документов, представления документов, оформление которых не соответствует требованиям Административного регламента по лицензированию.