3.2 Мошенничество в заказе рекламы
Необходимо принять следующие меры:
Утвердить рекламный бюджет несколькими лицами на разных уровнях, анализ рекламной кампании (включая объем услуг, тарифы, порядок ценообразования). Провести экспертизу рекламной кампании (привлечение независимых экспертов). Внедрить использование индексов эффективности – системная оценка качества проведенных кампаний (ROE).
Проведение due diligence рекламной компании, выявление связей с сотрудниками Компании-заказчика (конфликт интересов, аффилированность, репутация).
Проведение тендерных процедур, включая периодические по выбору поставщика рекламных услуг.
3.3 Мошенничество в процессе слияний и поглощений.
Предлагаю внести следующие правки в текущий бизнес-процесс:
3.4 Мошенничество в продажах.
Меры по снижению мошенничества:
Порядок и условия оплаты по оптовым договорам поставки идентичны для всех категорий покупателей.
Компания устанавливает обязательные требования к покупателям, в том числе в части соблюдения антикоррупционных принципов и требований. Покупатели подлежат проверке с точки зрения их благонадежности в соответствии с требованиями внутренних документов компании.
Процесс заключения договоров по реализации продукции осуществляется в строгом соответствии с общими договорными процедурами, принятыми в компании.
3.5 Организация мероприятий
Необходимо внести поправки в организационную структуру компании – в первую очередь подчинить отдел организации мероприятий департаменту закупок, с внедрением аналогичных внутренних требований и норм. Регламентирование внутренними нормативными документами того, что тендер оглашается заблаговременно, закупка планируется по мере возникновения потребности в товаре (услуге), требования к закупаемому товару (услуге) не имеют заведомо очевидных признаков предложения определенного поставщика.
Заключение
Основные принципы системы экономической безопасности для биржи остаются такими же, как и для любых хозяйствующих субъектов. Можно даже сказать, что в связи с высокой волотильностью финансовых рынков, угрозы в операционной деятельности компании выше средних. Таким образом, введение системы борьбы с рисками может быть полезным в практическом применении.
Предложенные меры по минимизации ущерба от риска и его избеганию сводятся к следованию рекомендациям, данным мною работе. В частности необходимо правильно организовать работу с Банком России для обеспечения своевременного реагирования на факт нарушения. Более того предлагается совершенствование системы идентификации возможных попыток мошенничества.
Список используемой литературы:
Официальный сайт Московской Биржа www.moex.com
Методические рекомендации по разработке и принятию организациями мер по предупреждению и противодействию коррупции (утв. Министерством труда и социальной защиты РФ 8 ноября 2013 г.)
Федеральный закон «О противодействии коррупции» от 25.12.2008 N 273-ФЗ (действующая редакция, 2016). [Электронный ресурс]: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_82959/.
Противодействие коррупции. Генеральная прокуратура Российской федерации. [Электронный ресурс]: http://genproc.gov.ru/anticor/.
Годовой отчет Московской биржи по результатам деятельности за 2015 год.
1Московская Биржа/ Официальный сайт компании ПАО “Московская Биржа” [Электронный ресурс].- Режим доступа: http://moex.com/s10
2Официальный сайт компании ПАО “Московская Биржа” [Электронный ресурс].- Режим доступа: http://moex.com/
3Официальный сайт компании Национального Расчетного Депозитария [Электронный ресурс].- Режим доступа: https://www.nsd.ru/ru/