7 Технико-экономическое обоснование проекта

В данном проекте решаются вопросы реконструкции оконечных станций с. Белгородское, с. Острогорка и с. Хлебное Сандыктауского района Акмолинской области. Существующее оборудование АТС типа АТСК-50/200 давно устарело и подлежит замене на современное. В качестве нового оборудования АТС будет использоваться цифровая коммутационная станция МС-240 (Россия).

Число вновь вводимой емкости 900 номеров (на первом этапе) определено на основании исследований спроса, так как на традиционные виды услуг предприятия имеет предварительные заявки, например заявления на установку телефона.

Оценка экономической эффективности капитальных вложений осуществляется на основе проведенного расчета оборудования АТС с помощью технико-экономических показателей, которые будут рассмотрены в данном разделе.

Расчет выполняется в определенной последовательности, включает следующие этапы: расчет капитальных затрат на приобретенное оборудование и ввода его в эксплуатацию; расчет годовых эксплуатационных расходов; расчет доходов от основной деятельности, получаемой после ввода в эксплуатацию АТС; расчет показателей экономической эффективности.

С целью сопоставления эффекта затрат, в общую сумму капитальных вложений входят: затраты на приобретение оборудование (его стоимость); затраты на его транспортировку; затраты на монтаж оборудования и его настройку.

Оборудование, снимаемое с эксплуатации, имеет физический срок службы более 20-ти лет, и полностью перенесло свою стоимость на создаваемую продукцию.

Строительство гражданских сооружений не предусматривается, так как станция будет располагаться в существующем здании, на площади пригодной для размещения оборудования данного типа и отвечающей требуемым нормам.

Согласно договору с фирмой поставщиком поставляется оборудования. Кроме цены на станционное оборудование в размер капитальных вложений входят затраты на транспортировку оборудования, затраты на монтаж системы на месте эксплуатации. Общие капитальные вложения определяются:

(7.1)

где К_О - капитальное вложение на приобретение оборудования; К_М -капитальное вложение монтаж системы на месте эксплуатации; К_ТР - капитальное вложение на транспортные расходы (5-10% от стоимости оборудования); Кс-капитальное вложение на строительство.

Стоимостями К_ПЛ. и К_{ЗАП.ЧАСТИ} можно пренебречь, так как они незначительны.

Кс - тоже не расчитываем так как у нас уже есть готовое здание.

Стоимость коммутационного оборудования определялась из расчета стоимости всего оборудования МС-240.

Исходя из данных, капитальное вложение на приобретение оборудования МС-240 на 900 номеров:

К_О=N_СТ^.1№№, тенге (7.2)

где N_СТ - монтируемая емкость;1№№ – стоимость одного абонентского номера.

К_О =900*10125 = 9112500 тенге

Стоимость перевозки оборудования к месту эксплуатации составляет 5% от стоимости оборудования:

К_тр=5*К₀/100, тенге (7.3)

К_тр=5*9112500/100 = 455625 тенге

Стоимость монтажа системы составляет 8% от стоимости оборудования:

К _М = 8*К₀ /100, тенге (7.4)

К _М = 8*9112500 /100 = 729000 тенге

Следовательно, по формуле (7.1) находим общие капитальные затраты на систему:

К = 9112500 + 729000 + 455625 = 10297125 тенге

Рассчитаем эксплуатационные расходы. В процессе обслуживания и предоставления услуг связи осуществляется деятельность, требующая расхода ресурсов предприятия. Сумма затрат за год и составит фактическую производственную себестоимость или величину годовых эксплуатационных расходов.

Расчет годовых эксплуатационных расходов на содержание оборудования производится по формуле:

(7.5)

где ФОТ - фонд оплаты труда (основная и дополнительная заработная плата; О_С – отчисления, социальный налог (11% от ФОТ); М – материальные затраты и запасные части(расходы на запасные части и текущий ремонт составляют 0,5% от капитальных вложений; Э – электроэнергия для производственных нужд; А – амортизационные отчисления; К – кредиты, (в нашем случае кредиты не используются); Н – накладные расходы (прочие производственные и транспортные расходы), 20% от ФОТ.

Для вычисления фонда оплаты труда необходимо, привести штат обслуживающего персонала. Для обслуживания АТС и местной кабельной сети требуется 0,5 единиц – инженер-электронщик и 0,5 единиц -электромонтер, а обслуживания магистрали между районным центром и поселком осуществляется централизовано с ЦТЭ, который находится в районном центре (РУТ). Новая станция типа МС-240 не требует постоянного контроля и в будущем также будет контролироваться с ЦТЭ, поэтому на 1-м этапе эксплуатации ЦАТС достаточно одного персонала. Результаты расчета численности штата сведены в таблицу 7.1.

Таблица 7.1 - Обслуживающий персонал

Должность	Станционные сооружения	Линейные сооружения	Всего человек	Оклад, тенге
Инженер электронщик 1 кат. (11 разряд)	0,5		0,5	36080
Электромонтёр		0,5	0,5	24880
Итого			1	60960

Должностной оклад инженера 1 категории определяется по формуле:

Озп = Зmin *К_тар (7.6)

где Зmin – минимальная заработная плата, К_тар – тарифный коэффициент (для инженера 4,51).

Озп = 16000*4,51*0,5=36080 тенге

Должностной оклад электромонтёра (тарифный коэффициент-3,11) также определяется по формуле (7.6):

Озп = 16000*3,11*0,5=24880 тенге

Основная заработная плата работников за год составляет:

З_п.осн = 12*60960*1,2 =877824 тенге (7.7)

Необходимо учесть выплату премиальных, размер которых составляет 20% от годовой заработной платы:

З_п.доп= 20*З _п.осн / 100 , тенге (7.8)

З_п.доп= 20*877824/ 100 =175565 тенге

Таким образом, фонд оплаты труда вычисляется по формуле:

(7.9)

ФОТ=(877824+175565)*3=3160167 тенге

Отчисления на социальный налог определяется по ставке 11% от фонда оплаты труда:

О_С = 11*ФОТ / 100 , тенге (7.10)

О_С = 11*3160167/100 = 347618 тенге

Затраты на материалы и запасные части составляют 0,05% от капитальных вложений:

(7.11)

М=0,05*10297125/100 = 5149 тенге

Стоимость электроэнергии для производственных нужд рассчитывается по формуле:

Э_Э = 11,6*I*U*365*n / *K_K *900 , тенге (7.12)

где 11,6 - стоимость одного киловатт в час 1 кВт/час; I - потребляемый ток в ЧНН на 900 номеров для оборудования (I=38А); U - станционное напряжение (U=60В); n - число тысячных групп (n=1);  - КПД выпрямительной установки (=0,7); К_k - коэффициент концентрации (К_k=0,1); 365 - количество дней в году.

ЭЭ = 11,6*38*60*365*1 / 0,7*0,1*900 = 153230 тенге

Амортизационные отчисления определяются на основе капитальных вложений и норм амортизационных отчислений.

А= Н_а,i *Ф (7.13)

где Н_а,i - норма амортизационных отчислений от среднегодовой стоимости основных производственных фондов, для оборудования равна 8%; Ф – среднегодовая стоимость основных фондов (капитальных вложений).

А = 0,08* 10297125= 823770 тенге

По формуле (7.5) рассчитываем эксплуатационные расходы:

Э =3160167+347618+5149+153230+823770+632000 =5121934 тенге

Рассчитаем сумму доходов. Доходы от основной деятельности – доходы получаемые предприятием связи за весь объем реализованных услуг.

Расчет доходов произведем по среднедоходной таксе:

(7.14)

где - номенклатура услуг; - исходящий платежный обмен по видам; - среднедоходная такса по i-му виду услуг связи;

Расчет доходов включает:

• доходы от подключения новых абонентов;

• доходы от абонентской платы;

• доходы от междугородных, международных разговоров.

80% – физические лица-720 абонентов. Тариф по абонентской плате 415 тенге, по междугородним, международным средняя доходная такса составляет 30 тенге.

20%-юридические - 180 абонентов такса по абонентской плате 747 тенге. По фактическим данным трафик на один телефонный аппарат по РУТ составляет 40 минут, тогда:

q_исх.мг.=900*0,8*40=28800 минут

Аренда канала за полный и неполный час равна 120 тенге. Dаренда.кан.=120*24*30*12*2=2073600 тенге D0=((720*415)+(180*747)+(28800*30))*12 +2073600=17640720 тенге

Расчет показателей экономической эффективности. При развитии, расширении и реконструкции предприятий связи рассчитываются следующие показатели экономической эффективности.

Коэффициент общей (абсолютной) экономической эффективности капитальных вложений – при строительстве нового объекта, предприятия [28],

(7.15)

где - доходы от основной деятельности; - эксплуатационные расходы; - капитальные затраты; П- прибыль.

П = D₀ -Э, тенге (7.16)

П = 17640720 - 5121934= 12518786 тенге

Корпоративный подоходный налог (КПН) 20% от прибыли:

12518786*0,2 = 2503757 тенге

П_чист= 12518786 - 2503757 = 10015029 тенге

Еа = 12518786 / 10297125= 1,2

Срок окупаемости капитальных вложений – срок возвратности средств, определяется по формуле:

Т=К/П_чист (7.17)

Т = 10297125 / 10015029 = 1 год

В настоящее время отсутствуют единые установленные нормативы эффективности.

В таблице 7.2 приведен бизнес-эффект от внедрения цифровой АТС с использованием цифрового оборудования системы МС-240.

Таблица 7.2 - Бизнес-эффект от внедрения МС-240

№	Наименование показателей	Ед.изм	Значение показателей
1	Капитальные затраты	тыс.тг.	10297125
2	Эксплуатационные расходы	тыс.тг.	5121934
3	Доходы	тыс.тг.	17640720
4	Прибыль от реализации услуг	тыс.тг.	12518786
5	Корпоративный подоходный налог	тыс.тг.	2503757
6	Чистая прибыль	тыс.тг.	10015029
7	Срок окупаемости	год	1

На рисунке 7.1 представлена диаграмма распределения экономических показателей.

Рисунок 7.1 – Диаграмма распределения экономических показателей

Полученные данные свидетельствуют о целесообразности внедрения данного проекта.

Список литературных источников

26. Омаров А.Д. Инженерные решения по безопасности труда на транспорте. - Алматы: Бастау, 2002.

1. Закон Республики Казахстан “О труде” Астана от 10.12.1999.

5. Новиков В.А., Багуц В.П., Тюрин В.Л., Многоканальная телефонная связь, - М.: Транспорт, 1982.

3. Основы проектирования электронных АТС типа АТСЭ 200: Учебное пособие для вузов / А.В. Буланов, Т.А. Буланова, Г.Л. Слепова. – М.: Радио и связь, 1988.

19. Атливаник Л. Я. и другие. Проектирование сельских автоматизированных телефонных сетей - М.: Связь 1975.

28. Голубицкая Е.А. Экономика связи. - М.: Радио и связь, 2000.

9. Кузнецов И.М. Основные направления развития телефонной связи в сельской местности. //Электросвязь, 2001-№7.

15. Фирменные материалы фирмы МТА Санкт-Петербург по АТС М-200.

21. Парфенов Ю.А. Рысин Л.Г. Кабели сельской электросвязи. Москва «Радио и связь» 1983 г.

Приложение В

Таблица 1 - Основной объем работ по РШ-1

Наименование работ	Ед-ца изм-ния	Всего	Количество единиц
			100х2	50х2	40х2	30х2	20х2	10х2
Прокладка кабеля по стенам и по опорам	км	2,0	0,5	0,7	0,5	0,2	-	0,1
Установка и зарядка боксов в шкафу 100*2	шт	6
Другие виды работ -Установка муфт -Установка перчаток	шт	5 5