33. Правовое регулирование международных кредитных отношений

34. Правовое регулирование международных платежей и расчетов

В рамках предпринимательской деятельности расчетные правоотношения представляют собой урегулированные нормами права общественные отношения, возникающие между хозяйствующими субъектами и кредитными организациями по поводу проведения платежей за переданные товары, выполненные работы, оказанные услуги, а также во исполнение налоговой обязанности.

В настоящее время существуют различные точки зрения относительно правовой природы расчетных правоотношений. В частности, по мнению Тосуняна Г.А., расчетные правоотношения являются особым видом правоотношений, основным критерием выделения которых является особый объект совершаемых сделок, в качестве которого выступает имущество в виде денежных прав требования к банку. При безналичных расчетах в качестве средства платежа используется имущество в форме абстрактного, безусловного и неограниченного сроком права требования к банку о выдаче (выплате) по первому требованию денег (права на деньги), зафиксированного посредством бухгалтерских записей, ведущихся банком. Л.Г. Ефимова выделяет понятие расчетной сделки как "любой гражданско-правовой сделки, осуществляемой участниками системы безналичных расчетов (банками и их клиентами) в рамках определенной формы безналичных расчетов, направленной на перемещение (трансферт) безналичных активов с одного счета клиентов (раздела счета) на другой, принадлежащий как ему самому, так и третьему лицу". Наличие различных подходов к особенностям правового режима расчетных правоотношений обусловливается высокой значимостью и широким применением расчетов в предпринимательской деятельности, с одной стороны, а также наличием противоречивого, порой устаревшего и коллизионного законодательства - с другой.

Основными нормативными правовыми актами в области расчетов являются: глава 46 ГК РФ; Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном банке РФ (Банке России); Положение "О безналичных расчетах в Российской Федерации", утвержденное Банком России 3 октября 2002 г. N 2-П; Положение "О правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации", утвержденное Банком России 5 января 1998 г. N 14-П.

Основными способами расчетов являются безналичные расчеты и расчеты наличными деньгами.

Безналичные расчеты осуществляются в Российской Федерации посредством банковских счетов, открываемых хозяйствующими субъектами в кредитных организациях.

Наличные денежные расчеты - это произведенные с использованием средств наличного платежа расчеты за приобретенные товары, выполненные работы, оказанные услуги*(1111).

При этом предельный размер расчетов наличными деньгами в соответствии с указанием Банка России от 14 ноября 2001 г. N 1050-У "Об установлении предельного размера расчетов наличными деньгами в Российской Федерации между юридическими лицами по одной сделке" составляет не более 60 тыс. рублей*(1112).

35. Понятие международного инвестиционного права

36. Юридическая природа основных понятий

37. Система правового регулирования иностранных инвестиций

Любой национальной экономике необходимы посто­янные ресурсные вложения, которые называются «капита­ловложениями», или «инвестициями».

«инвестиции» —вложения в любые экономические объекты и процессы: средства производства, запасы, резервы, информационные ресурсы, ценные бумаги, «человеческий капитал». Могут быть национальными и иностранными.

Инвестиции могут иметь место:

— в материально-вещественной форме (строящиеся объ­екты, машины и оборудование, товары);

— в невещественной форме (интеллектуальная собствен­ность, права и интересы и т.п.);

— в денежной форме.

Перемещение капитала, инвестиций из одной страны в другую осуществляется в форме предпринимательского ка­питала, в зависимости от его вида выделяют виды инвестиций:

• прямые инвестиции (создание предприятия за рубежом),

• портфельные инвестиции (вложение денег в портфель ценных бумаг)

• ссудного ка­питала (инвестиции в форме кредитов).

В зависимости от того, кто инвестирует капитал, различа­ют инвестиции:

— государственные;

— частные;

— иностранные, т.е. поступающие из-за рубежа (как госу­дарственные, так и частные, в том числе от международных финансовых организаций – ОЭСР, МБРР и др.).

Очевидно, что международный рынок инвестиций нахо­дится как в сфере регулирования международного экономи­ческого права, так и в сфере регулирования национальных систем внутригосударственного права.

Совокупность норм, регулирующих межгосударст­венные экономические отношения по поводу инвестиций, со­ставляет международное инвестиционное право.

Предметом правоотношений при этом являются инвести­ции в любой их форме (прямые, портфельные, ссудный капи­тал), инвестиционный климат, режим предприятий с ино­странными инвестициями, ценные бумаги, право собствен­ности на них, долговые обязательства и т.п.

Регулирование осуществляется на международном и национальном уровнях. Внутригосударственное право определяет меру проникно­вения иностранного элемента на внутренний рынок. В РФ правовые основы допуска иностранных инвесторов и правовых режимов определяются ФЗ «Об иностранных инвестициях». Основные сферы, регулируемые национальным законодательством, включают: допуск иностранных инвестиций, защита иностранных инвестиций, включая режим экспроприации (национализации) и режим компенсации за нее, предоставление гарантий инвестициям (страхование от рисков, связанных с политическими событиями и действиями властей).

Международное инвестиционное право регулирует следующие группы оношенй:

1) по поводу допуска, защиты и гарантирования иностранных инвестиций на территории принимающего государства;

2) по поводу внутригосударственных правовых режимов

3) по поводу основ международного инвестиционного порядка

4) по поводу правил и процедур разрешения инвестиционных сопров

Основные принципы международ­ного инвестиционного права:

— принцип свободы экспорта инвестиций;

— принцип свободы применения защитных мер при им­порте инвестиций;

— принцип защиты инвестиций;

— принцип «территориальности» регулирования ино­странных инвестиций;

— принцип государственного и международного контроля за движением инвестиций;

— принцип ненанесения ущерба инвестициями экономике принимающей страны;

— принцип недопущения экспроприации/национализа­ции иностранных инвестиции без соответствующей компен­сации;

— принцип свободы перевода доходов и дивидендов от ин­вестиций за пределы страны базирования;

— принцип суброгации, т.е. перехода права требования возмещения в случаях ущерба инвестициям от частного ин­вестора к государству инвестора;

— принцип устранения двойного налогообложения;

— принцип недискриминации;

— принцип наиболее благоприятствуемой нации;

— принцип предоставления национального режима;

и другие.

Источниками международного инвестиционного права являются, в частности, двусторонние международные согла­шения о содействии и защите инвестиций, об устранении двойного налогообложения, торговые договоры, договоры о поселении, договоры об экономическом и промышленном со­трудничестве, международно-правовые обычаи, а также многосторонние соглашения:

— Вашингтонская конвенция о порядке разрешения спо­ров между государством и лицом другого государства 1965 года;

— Сеульская конвенция об учреждении Многостороннего агентства по гарантиям инвестиций (МАГИ)1985 года;

— Соглашение по торговым аспектам иностранных инвес­тиций (ТРИМ), действующее в системе ВТО.

Международные соглашения:

В 1965 году была заключена Вашингтонская конвенция о порядке разрешения инвестиционных споров между государствами и иностран­ными лицами. В Конвенции участвуют более 100 государств. Россия подписала её в 1992 году.

Основной задачей Вашингтонской конвенции является перевод инвестиционных споров из межгосударственных конфликтов в частноправовую плоскость. Международным Банком Реконструкции и Развития был создан Международный центр по урегулированию инвестиционных споров (далее – МЦУИС).

В ст. 25 данной конвенции закреплены следующие признаки споров, на которые распространяется юрисдикция МЦУИС:

- спор должен быть непосредственно связанным с инвестициями;

- сторонами спора должны быть государство, являющееся членом Вашингтонской конвенции, и физическое или юридическое лицо, принадлежащее к другому государству – участнику Вашингтонской конвенции;

- стороны спора должны дать письменное согласие на передачу его в МЦУИС.

В октябре 1985 года была принята Сеульская конвен­ция, учредившая Многостороннее агентство по гарантиям инвестиций со штаб-квартирой в Вашингтоне, ставшее фи­лиалом МБРР.

Сеульская конвенция на многосторонней универсальной основе развивает концепцию предоставления иностранным инвесторам в развивающихся странах финансовых гарантий от некоммерческих рисков. На момент ее заключения почти все развитые страны создали соответствующие национальные агентства, государственные структуры по предоставлению своим гражданам гарантий от некоммерческих рисков в связи с инвестициями в развивающиеся страны. На основе данной конвенции было создано Многостороннее агентство по гарантиям инвестиций (далее – МАГИ).

Агентство обладает международной правосубъектностью. Управление им осуществляется Советом управляющих (по одному управляющему и одному заместителю управляющего от каждого государства), Административным советом из 12 членов, назначаемых Советом управляющих, и Президен­том, назначаемым Административным советом на неограни­ченный срок.

Уставной капитал Агентства распределяется между госу­дарствами-членами двух категорий: развитыми государства­ми (60% капитала в сумме) и развивающимися государства­ми (40% капитала в сумме). Гарантируются прямые инвести­ции физических и юридических лиц государств первой кате­гории на территории государств второй категории.

Для достижения поставленных целей Агентство: а) предоставляет гарантии, включая сострахование и перестрахование от некоммерческих рисков в отношении инвестиций, осуществляемых в какой-либо стране-члене из других стран-членов конвенции (п. «а» ст. 2); б) проводит соответствующую дополнительную деятельность по оказанию содействия потоку инвестиций в развивающиеся страны и между ними (п. «в» ст. 2); а также в) пользуется такими другими дополнительными полномочиями, которые могут потребоваться для выполнения поставленных целей (п. «с» ст. 2).

Между Агентством и государствами-членами, размещаю­щими инвестиции, заключаются соглашения о защите и га­рантиях инвестиций. Страхованию подлежат политические риски: случаи одностороннего ограничения принимающим государством возможности репатриации инвестиций и дохо­дов от них, экспроприации, одностороннего прекращения го­сударством-импортером договора с иностранным инвесто­ром, военные действия и гражданские беспорядки в стране размещения инвестиций, включая восстания и революции. Не подлежат страхованию риски девальвации и обесценения.

Административный совет утверждает общие и специаль­ные правила предоставления гарантий. Материализуется система гарантий путем заключения договора между Агент­ством и инвестором на основе типового контракта.

Россия присоединилась к Сеульской конвенции в 1992 году. В 1994 году Правительство РФ подписало с Агент­ством Соглашение о правовой защите иностранных капита­ловложений, гарантированных Многосторонним агентством по гарантиям инвестиций, и Соглашение об использовании Многосторонним агентством по гарантиям инвестиций ва­люты Российской Федерации.

Соглашение по торговым аспектам инвестиционных мер (при­менительно к нему используется аббревиатура ТРИМ или ТРИМС), которое вошло в пакет документов ВТО.

Соглашение запрещает государствам использовать меры торговой политики, оказывающие отрицательное влияние на иностранные инвестиции, противоречащие принципу нацио­нального режима и принципу ГАТТ о запрещения количест­венных ограничений, в частности такие меры, как:

— требование, чтобы предприятие с иностранным капита­лом использовало в порядке, предписанном национальным законодательством, определенную долю национальных това­ров для производства своей национальной продукции (внут­реннее количественное ограничение);

— требование, чтобы предприятие с иностранным капита­лом покупало импортную продукцию в определенной про­порции по отношению к национальной продукции;

— требование обязательного экспорта фиксированной доли производимой продукции.

Фактически данное Соглашение является основой для дальнейшего развития правовых норм, регулирующих режим размещения прямых иностранных инвестиций.

Не существует централизованного универсального международно-правового регулирования порядка осущест­вления за рубежом прямых, портфельных инвестиций, ин­вестиций в форме вывоза ссудного капитала.

Вместе с тем, мировое хозяйство движется в сторону со­здания многостороннего механизма с определенными прави­лами в отношении прямых иностранных инвестиций. Тенденция к унификации инвестиционных режимов, к универсализации правил приема и защиты иностранных ин­вестиций находит свое проявление в создании различных на­циональных и многосторонних «кодексов поведения» и ана­логичных актов.

Кодекс либерализации движения капиталов был принят в свое время решением Совета ОЭСР. В 1992 году МБРР принял «Руководящие принципы в от­ношении режима иностранных инвестиций». В рамках Орга­низации Азиатско-Тихоокеанского экономического сотруд­ничества (АТЭС) в 1994 году был принят «Добровольный кодекс» прямых иностранных инвестиций. Кодекс АТЭС, по мнению специалистов, может быть ис­пользован в будущем Всемирной торговой организацией (ВТО).

Из двусторонних международных соглашений наибо­лее близко к вопросам инвестиций примыкают договоры о поселении, договоры о поощрении и защите инвестиций, до­говоры об избежании двойного налогообложения.

Договоры о поселении определяют правовой режим, кото­рым резиденты (физические и юридические лица) одного госу­дарства пользуются на территории другого государства, включая правила в отношении имущества иностранцев.

Договоры о поощрении и защите инвестиций устанавли­вают договорный режим инвестиций, вкладываемых физи­ческими и юридическими лицами одного государства на тер­ритории другого государства, режим защиты этих инвести­ций и гарантий. Обычно государст­ва предоставляют национальный режим и РНБ одновремен­но, чтобы инвестор мог выбирать любой из них (например, в соглашении между Россией и Данией 1993 года).

В договорах об избежании двойного налогообложения го­сударства договариваются о налогообложении определенных видов доходов, получаемых юридическими и физическими лицами из одной страны в другой стране, а также имущества этих лиц, расположенного на территории другого государства.

Все двусторонние договоры о поощрении и защите инвес­тиций содержат условия рассмотрения инвестиционных спо­ров — либо посредством переговоров, либо с помощью арбит­ражной процедуры.

Примером международно-правового обычая является Хартия экономических прав и обязанностей государств, где закреплено, что каждое государство имеет право регулировать и контролировать ностранные инвестиции в пределах национальной юрисдикции согласно своим законам и в соответсвии со своими национальными целями задачами.