- •Изучение и анализ рынка
- •2. План маркетинга.
- •2.1 Рекламная компания и продвижение услуг.
- •3. Производственный план
- •3.1 Выбор оборудования для мини-пекарни.
- •3.2 Расчет площади для производства и хранения продукции.
- •4. Описание продукции.
- •4.1. Перечень производимых товаров.
- •5. Финансовый план.
- •5.1 Общие вопросы организации производства
- •5.2 Капитальные затраты.
- •5.3 Расчет затрат на сырье.
- •5.4 Расчет выручки продукции.
- •5.5 Прибыль от реализации продукции.
- •5.6 Расчет основных показателей эффективности вложений.
- •5.7 Выводы.
- •6. Экологические последствия реализации проекта.
- •Основные характеристики производства
- •Расчет капитальных затрат
- •Текущие затраты (ежемесячные)
- •Расчет выручки от реализации продукции
- •Расчет показателей эффективности производства
Основные характеристики производства
Показатель |
Величина |
Количество рабочих смен |
3 |
Продолжительность рабочей смены, час |
8 |
Количество смен за рабочий день |
2 |
Количество рабочих дней в месяц |
30 |
Количество хлеба, выпекаемого за смену, батон |
5000 |
Масса батона, кг |
0,4 |
Итого количество продукции в месяц, тонн |
120 |
Таблица 6
Расчет капитальных затрат
Статья расходов |
Число позиций, шт |
Стоимость за 1 шт., руб. |
Суммарная стоимость, руб |
Оборудование: Полный комплект оборудования |
1 |
560 700 |
560 700 |
Прочие расходы: Приобретение пакета Документации |
1 |
50000 |
50000 |
ИТОГО стоимость основных фондов «Фо» |
610 700
|
||
Таблица 7.
Расчет затрат на сырье (на одну тонну готовой продукции)
Вид сырья |
Расход сырья на 1 тонну продукции, кг |
Стоимость 1 кг сырья,руб |
Стоимость сырья на 1 тонну продукции,руб |
Мука пшеничная в/с |
758,2 |
30 |
22746 |
Дрожжи пресованные |
30,3 |
50 |
1515 |
Соль |
15,2 |
5 |
76 |
Сахар |
15,2 |
49 |
744,8 |
Маргарин |
9 |
72 |
648 |
Улучшитель «Экстра» |
5,3 |
200 |
1060 |
Разные добавки |
20 |
100 |
2000 |
ИТОГО стоимость сырья на 1 тонну готовой продукции |
28798,8 |
||
Приложение 2
Таблица 8
Текущие затраты (ежемесячные)
Статья расходов |
Количество |
Затраты на ед., руб |
Суммарные затраты, руб |
||
Заработная плата персонала: |
|
||||
Коммерческий директор |
1 |
15000 |
15000 |
||
Заведующий производством |
1 |
15000 |
15000 |
||
Бухгалтер |
1 |
10000 |
10000 |
||
Пекарь |
12 |
12000 |
144000 |
||
Разнорабочий |
9 |
10000 |
90000 |
||
Водитель |
3 |
10000 |
30000 |
||
ИТОГО фонд заработной платы «Фзп» |
304000 |
||||
Налоговые отчисления от «Фзп»: |
|||||
Пенсионный фонд РФ |
Фзп |
0,2 |
60800 |
||
Фонд соц. страхования |
Фзп |
0,029 |
8816 |
||
Фонд обязательно медицинского страхования |
Фзп |
0,031 |
9424 |
||
ИТОГО налоговые отчисления |
79040 |
||||
Статья расходов |
Количество |
Затраты на ед. руб. в месяц |
Суммарные затраты, руб. |
||
Амортизация основных фондов «Амфо» |
Фо |
0,0083 |
4485,6 |
||
Налог на имущество «Ним» |
Фо |
0,183 |
1026 |
||
Стоимость сырья |
90 |
28798,8 |
2 591 892 |
||
Расходы на автомашину (бензин, ремонт) |
|
20000 |
|||
Электроэнергия «Э» |
10000 |
||||
Плата за аренду помещения «Ап» |
70000 |
||||
Плата за аренду автомашины «Ам» |
17000 |
||||
Ежеквартальное подтверждение сертификата качества |
2333,3 |
||||
Непредвиденные расходы |
|
30000 |
|||
Налоги
|
|
16500 |
|||
Реклама |
|
25000 |
|||
ИТОГО Себестоимость реализованной продукции «Сп» |
3171276,9 |
||||
Приложение 3
Таблица 9