Документы → Необор. Активы и мбп → Ввод в эксплуатацию
Зверніть увагу, що обов’язково треба вказати вид ТМЦ, які будуть введені до експлуатації. В даному випадку Ввод в эксплуатацию необ. активов.
Цей документ формує проводку:
Виконати введення проводок з обліку придбання у постачальника основного засобу та його введення до експлуатації, оформити необхідні документи (див. таблиці №№ 1-4).
Спочатку треба заповнити довідники.
Про заповнення довідників для ОЗ було написано у попередньому пункті. Крім того треба заповнити довідник Контрагенты → Продавці та Назначение платежей (робоча дата для заповнення довідників – 9 січня). Особливу увагу при заповнені довідника Контрагенты треба звернути на те, що Вид взаиморасчетов буде здійснюватися В разрезе договоров.
Придбання ОЗ починається з підписання угоди з постачальником.
Встановити робочу дату – 22 січня.
Документы → Договор
Начало: – дата наведена у завданні,
Окончание: – кінець року(31.12.10)
Вид валових доходов/расходов – Продаж (придбання) товарів (робіт, послуг),
Вид НДС – 20%,
Сумма (с НДС) – на 20% більше ніж початкова вартість верстату, яка була вказана у відповідних довідниках.
Цей документ не формує проводку.
Після оформлення договору бажано відкрити відповідний журнал і не закривати його до кінця покупки верстату.
Журналы → Договора
Наступним кроком є оформлення рахунка, який поступив від заводу.
Встановити робочу дату – 10 лютого.
Визвати контекстне меню (за допомогою правої кнопочки мишки) на договорі, вибрати команду Ввести на основании, а потім вибрати документ – Сч. вход. (Счет входящий (поставщика)).
Что приходуем: – ОС, НМА, … – це обов’язково треба вказати до вибору ТМЦ,
ТМЦ – вибираємо з довідника,
Кол-во – 1,
Вид НДС – 20%,
Закз – повинен заповнитися автоматично.
Цей документ не формує проводку.
Встановити робочу дату – 11 лютого.
В відкритому журналі Договора натиснути кнопку Подчиненные документы. З’явиться перелік документів пов’язаних з договором від 22 січня. Поки це тільки один рахунок.
Встановити робочу дату – 11 лютого.
Визвати контекстне меню (за допомогою правої кнопочки мишки) на Сч. вход., вибрати команду Ввести на основании, а потім вибрати документ – Плат. поручение (Платежное поручение).
Якщо все робилося правильно, то цей документ заповниться автоматично, окрім Назначения платежа (його вибираємо з довідника).
Цей документ не формує проводку.
Встановити робочу дату – 12 лютого.
Документы → Банк → Банковская выписка
З’явиться пустий бланк банківської виписки. Треба натиснути на кнопку Заполнить по платежам та вибрати команду За произвольный период – вказати дату заповнення платіжного доручення (11 лютого).
Цей документ формує проводку:
Після передоплати верстата ВС-1 постачальник повинен привезти його на підприємство. При цьому потрібно оформити накладну на прихід.
Встановити робочу дату – 15 лютого.
Визвати контекстне меню (за допомогою правої кнопочки мишки) на Сч. вход., вибрати команду Ввести на основании, а потім вибрати документ – Прих. накл. (Приходная накладная).
Якщо все робилося правильно, то цей документ заповниться автоматично, окрім Примечания (його треба дописати).
Цей документ формує проводку.
Ще треба зробити запис в книзі придбань.
Визвати контекстне меню (за допомогою правої кнопочки мишки) на Сч. вход., вибрати команду Ввести на основании, а потім вибрати документ – Зап. книги приоб. (Запись книги приобретения). Цей документ повністю заповнюється автоматично.
Встановити робочу дату – 16 лютого.
Після отримання верстата його треба ввести до експлуатації. Ця послідовність дій була розглянута у попередньому пункті.
Виконати введення проводок з нарахування зносу основних засобів за березень.
Встановити робочу дату – 31 березня.
Документы → Необор. активы и МБП → Начислення износа
Включити режим Рассчитать амортизацию в бухгалтерском учете.
Цей документ формує проводку.
Визначити загальну заборгованість засновників-фізичних осіб і заборгованість кожного з них по внесках до статутного фонду.
Отчеты → Анализ счета по субконто
Рахунок вибрати – 46.
Сформувати баланс підприємства.
Отчеты → Регламентированные отчеты → Баланс
Баланс поки ще не зійшовся. При нарахуванні амортизаційних відрахувань використовувався 831 рахунок. Для цього рахунку потрібно провести закриття рахунків обліку витрат по елементах (з використанням документу Фінансові результати).
Встановити робочу дату –31березня.
Документы → Финансовые результаты
Примечание: – Складання звітності.
Обов’язково потрібно розгорнути вікно Этап определения финансовых результатов: та вибрати в ньому значення Закрытие элементов затрат (счета класса 8).
Цей документ формує проводку.
Зверніть увагу, що 831 рахунок закривається на 23 (Виробництво), тобто ця сума буде включаться в собівартість виробленої продукції.
Після цього можливо ще раз сформувати баланс підприємства. Тепер він повинен зійтися.
Проаналізувати, як проведені бухгалтерські операції відображаються в стандартних звітах.
За допомогою бухгалтерських звітів отримати інформацію про стан взаєморозрахунків з клієнтами.
Зробити висновок.