Тема 6. Международные формы расчётов План лекции
1. Организационные основы международных расчётов
2. Платёжные условия внешнеэкономических соглашений
3. Чеки и векселя в международных расчётах
4. Банковский перевод в международных расчетах
Темы для самостоятельного изучения (рефератов и докладов на семинарское занятие)
1. Система открытого счета в международных расчетах
2. Пластиковые карточки в международных расчетах
3. Платежи в режиме "on-line"
1. Организационные основы международных расчетов
Международные расчеты представляют собой систему механизмов реализации денежных требований и обязательств, которые возникают между различными субъектами международных экономических отношений.
Эволюция международных расчетов отображает развитие международных отношений, валютных систем, финансовых рынков, в том числе рынка финансовых услуг. Необходимость международных расчетов обусловленная международной торговлей, вывозом капитала, миграционными процессами и др.
На условия и эффективность международных расчетов влияет много факторов: (1) конъюнктура внутреннего и внешних рынков; (2) характер международных связей стран-участниц расчетов, состояние их платежных балансов, золотовалютных резервов, оборотности валют; (3) динамика курсов национальных денежных единиц и др.
Стабильные международные расчеты положительно влияют на внутреннюю экономику и международные экономические отношения стран-участниц расчетов.
На современном этапе международные расчеты являются объектом государственного регулирования: (1) законодательно регламентирует международные расчеты, периодически вводя определенные валютные ограничения, создавая органы валютного контроля и т.п.; (2) влияние государства на расчеты через систему международных организаций.
Международные расчеты осуществляются преимущественно в безналичной форме путем соответствующих записей на банковских счетах в уполномоченных банках.
Прямые межбанковские корреспондентские отношения могут складываться между банками тех стран, между которыми существуют платежные соглашения. Последние, как правило, заключаются на межправительственном, реже – межведомственном уровне на многосторонней или двусторонней основе.
Международные платежные соглашения – это международные договоры, которыми устанавливаются система и порядок осуществления международных расчетов по торговым и неторговым операциям. В ряде случаев платежные соглашения являются составляющими других договоров, например торговых или кредитных соглашений.
Для осуществления международных расчетов уполномоченные банки используют свой заграничный аппарат (филиалы, дочерние банки) и корреспондентские отношения с иностранными банками. Для налаживания корреспондентских отношений банки обмениваются письмами, договариваясь о счетах, по которым будут осуществляться взаимные расчеты (корреспондентские счета), тарифы и прочие условия.
После достижения согласия банки заключают корреспондентские договоры.
Корреспондентский договор - это соглашения между двумя или несколькими банковскими учреждениями относительно осуществления платежей и расчетов одним из них по доверенности и за счет другого.
Кредитные учреждения, которые заключили между собою корреспондентское соглашение, называют друг друга корреспондентом.
Корреспондентские договоры могут заключаться на определенный срок с правом их продолжения или без указания срока окончание их действия (бессрочные).
В корреспондентских соглашениях указывается валюта расчетов, порядок расчетов, размер комиссионных за ведение (открытие, закрытие, списание средств, направление выписок, авизо и др.) счетов, методы пополнения использованных средств, порядок переведения средств на счета в третьи страны и др. После заключения корреспондентского договора банки обмениваются образцами подписей, телеграфными ключами, тарифами и другими документами.
Для своевременного и рационального осуществления международных расчетов банки поддерживают необходимые валютные позиции в разных валютах соответственно структуре и срокам предусмотренных платежей, проводят диверсификацию своих валютных резервов.
На основе заключенного корреспондентского договора открывается корреспондентский счет.
Корреспондентский счет – это счет, на котором отображаются расчеты, осуществляемые одним кредитным учреждением по доверенности и за счет другого. Платежи по этим счетам могут осуществляться в границах остатка по счету или с превышением этого остатка за счет предоставленного кредита (овердрафта).
По корреспондентским счетам могут платиться проценты. Но в отдельных странах это запрещено законодательством, поскольку основным назначением подобных счетов является не накопление и сохранение средств, а проведение расчетных операций. Поэтому остатки средств на корреспондентских счетах поддерживают на минимальном уровне, необходимом для осуществления платежей.
Кроме основных корреспондентских счетов в банках могут открываться специальные корреспондентские счета для проведения отдельных операций как в национальной, так и в иностранной валюте.
Основные корреспондентские банковские счета, которые используются для международных расчетов, делятся на счета «ностро» и счета «лоро».
Счета «ностро» (итал. nostro соnto – наш счет) являются счетами данного банка (например украинского) в кредитных учреждениях-корреспондентах (зарубежных банках).
Счета «лоро» (итал. lоrо соntо – их счет) являются счетами, которые данный банк (например украинский) открывает у себя для банков-корреспондентов.
Счет «ностро» в одном банке является одновременно счетом «лоро» в банке-корреспонденте.
Условия ведения счета ностро предусматриваются в договорах при установлении корреспондентских отношений между двумя кредитными учреждениями. В корреспондентских договорах обычно предусматриваются:
а) порядок оплаты денежно-расчетных документов;
б) должны ли платежи производиться в пределах, учитываемых на счете сумм или в порядке овердрафта;
в) размеры комиссий и процентных ставок по остаткам денежных сумм на счете.
В банковской практике термин «лоро» употребляется и для корреспондентского счета третьего банка, который открыт в банке-корреспонденте данного кредитного учреждения. Счет банка-корреспондента в данном кредитном учреждении носит название «востро» (итал. vostro соntо – ваш счет).