1.3 Сущность, виды и функции денег

Одним из важнейших объектов рыночной экономики являются деньги. Они представляют собой неотъемлемый атрибут современной экономической жизни, один из важнейших факторов, формирующих материальное благополучие как отдельного человека, так и государства в целом. С помощью данной категории анализируются инфляционные процессы, циклические колебания, механизм достижения равновесия в экономике, согласованность работы рынков и многие другие процессы.

В экономической литературе существует множество трактовок сущности денег. Так, П. Самуэльсон определяет деньги как искусственную социальную условность. Американский экономист Дж. К. Гэлбрейт считает, что «закрепление денежных функций за благородными металлами и другими предметами ― продукт соглашения между людьми». К. Р. Макконнелл и С.Л. Брю утверждают, что «деньги ― это то, что деньги делают». Известный российский экономист конца Х1Х―начала ХХ века М. И. Туган-Барановский использовал следующий подход к определению сущности денег: «Исполнение предметом функции денег (и, прежде всего, основных их функций) и делает предмет деньгами» [25, с.14].

Деньги - это абсолютно ликвидное средство обмена, имеющее различную форму, используемое в экономике для выполнения определенных функций.

Существуют разные научные теории происхождения денег, но наиболее распространенными из них являются рационалистическая и эволюционная.

Рационалистическая теория придерживается мнения, что деньги появились как результат заключения соглашения между людьми о том, что для движения стоимости при обмене товаров стали необходимы специальные инструменты. Мнение о том, что деньги - это продукт соглашения между людьми просуществовала вплоть до конца XVIII в.

Согласно эволюционной теории происхождения денег, основоположником которой является марксистская школа, история возникновения всеобщего эквивалента – это результат развития общественного разделения труда, обмена, товарного производства. По данной концепции деньги - это товар особого рода, выполняющий роль всеобщего эквивалента ¹⁾.

Несмотря на различные трактовки экономической сущности денег, все экономисты едины в том, что их содержание раскрывается в функциях, которые деньги выполняют.

Функции денег характеризуют их отдельные свойства, выражают назначение денег.

Функции:

- деньги как мера стоимости;

- деньги как средство обращения;

- деньги как средство платежа;

- деньги как средство накопления;

- функция мировых денег. [6, с.103]

Деньги как мера стоимости. Задачей денег в данной функции выступает измерение стоимостей всех товаров, посредничество при определении цен. Ценой товара называется его стоимость, выраженная в деньгах. С помощью денег цены денег можно перевести в стоимостное измерение, что позволяет сравнивать товары и устанавливать ценовые пропорции между ними.

Функция средства обращения заключается в том, что деньги выступают как посредник при бартере. Отличительной особенностью функционирования денег в качестве средства обращения является возможность единовременного произведения обмена. Выполнять эту функцию могут только наличные деньги.

Деньги как средство платежа. В данной функции деньги используются как орудия погашения финансовых, долговых и других обязательств. Возникновение вышеперечисленных обязательств связано с тем, что все процессы производства, обмена и потребления товаров делятся во времени и пространстве. В функции денег как средства платежа они не являются связующим звеном при продаже-покупке товаров, их движение приобретает самостоятельный характер. Следовательно, характерная черта этой функции проявляется в том, что здесь отсутствует совместное движение товаров и денег. Это значит, что при продаже товаров денежный эквивалент может быть передан продавцу потребителем позднее или ранее получения им товара.

Деньги как средство накопления сохраняют стоимость проданных товаров и услуг в наиболее ликвидной форме для совершения покупок в будущем. В периоды экономического спада и сокращения товарооборота сокращалась потребность в деньгах как средстве обращения и платежа. Образовавшийся избыток золота изымался из сферы обращения и выполнял функцию сокровища. Кредитные деньги, которые обращались в таких системах, выпущенные сверх потребности товарного оборота, разменивались на золото, которое затем сберегалось. В период экономического подъема и роста товарооборота накопленное золото с увеличением потребности в до­полнительных денежных средствах возвращалось из сферы на­копления в сферу обращения. Значит, в обращении всегда находилось такое количество полноценных денег, кото­рое было необходимо для обслуживания обращения товаров.

Функция мировых денег заключается в выражении сущности денег в международном экономическом обороте, где контрагентами товарных и финансовых сделок выступают резиденты разных государств. Возникновение функции мировых денег связано с развитием внешнеэкономических связей, становлением мирового рынка и движения капиталов между различными странами. Свое назначение мировые деньги реализуют в качестве:

- всеобщего покупательного средства. При этом покупка товаров и оплата услуг за границей осуществляются за наличный расчет;

- всеобщего платежного средства. В данном случае мировые деньги используются при погашении международных долговых обязательств;

- всеобщего воплощения общественного богатства. Применение мировых денег связано с процессом образования и пополнения валютных резервов стран, валютных сбережений юридических и физических лиц и так далее.

Краткая характеристика функций денег представлена в таблице 2.1.

Таблица 2.1 – Функции денег

Функции	Сущность
Мера стоимости	Деньги выражают стоимость товаров и измеряют их цены
Средство обращения	Деньги служат посредником при обмене товаров
Средство платежа	Деньги используются в качетсве долгового обязательсва
Средство накопления и сбережения	Деньги накапливаются и сберегаются для последующих платежей
Мировые деньги	Деньги используются в международных расчетно-кредитных отношениях и как резервные средства

Примечание – Источник: [7, с. 27].

В настоящее время основной функцией денег является использование их в качестве всеобщего платежного средства в международных экономических отношениях.

Вид (форма) денег – внешнее выражение (воплощение) содержания всеобщего эквивалента.

Особенность материально-вещественной стороны денег позволяет разделить их на полноценные и неполноценные.

Полноценные деньги имеют реальную внутреннюю стоимость в сфере обращения в качестве денег и в сфере накопления в качестве богатства. К ним можно отнести все виды товарных денег, золотые и серебряные монеты.

Неполноценные деньги - это такие деньги, которые реально не имеют большой стоимости, но их покупательная способность определяется стоимостью товара. К ним относятся бумажные и кредитные деньги [7, c.175].

Исторически, в товарном обращении деньгами являлись самые разнообразные товары.

До изобретения удобных, наглядных и определенных металлических, а затем и бумажных денег, в обмене их функции выполняли товары. Чаще всего, это были предметы первой необходимости, украшения. В качестве эквивалента, использующегося при обмене товаров, выступали, например, меха, табак, перец, соль. В каждой стране и народности были свои особенности, свои взгляд на ценности и на то, что использовать при обмене. В результате первого крупного общественного разделения труда произошло отделение скотоводческих племен. Это превратило домашний скот в орудие обмена.

Затем произошло второе крупное общественное разделение труда. Оно было связано с выделением ремесла из земледелия. Оно привело к совершенствованию всеобщего эквивалента. Был осуществлен переход от товарных денег к металлическим в виде слитков или самых различных изделий из металлов, а позже – в виде монет.

Развитие обмена обусловило выделение всеобщего эквивалента в качестве драгоценных металлов и в первую очередь в качестве золота.

Требования рынка возрастали, вызывая рост потребностей в деньгах. Добыча золота не удовлетворяла рост этих потребностей, запасы золота были ограничены. Вместе с тем, обращение полноценных денег, требовало значительных издержек, то есть было дорогим. Это стало основными причинами, которые привели к постепенному использованию во всем мире денежных знаков из бумаги - бумажных и кредитных денег.

Бумажные деньги – знаки стоимости, заменители полноценных денег, наделенные принудительным курсом, неразменные на золото и выпускаемые обычно государством для покрытия своих расходов.

Особенностью бумажных денег является то, что они не имеют самостоятельной стоимости: затраты труда на их печатание низкие по сравнению с выражаемой ими стоимости товаров. Они обретают стоимость и общественную значимость в процессе обращения.

Кредитные деньги – это вид денег, вызванный развитием кредитных отношений, базис современного платежно-расчетного механизма.

Основная часть кредитных денег представляет собой средства на различных счетах и обращается в виде безналичных расчетов. Кредитные деньги прошли достаточно долгий исторический путь становления, и в настоящее время представлены разными типами долговых обязательств.

По форме существования различают наличные деньги и деньги безналичного оборота.

Наличные деньги - это официальный денежный объект. Они обязательны к приему по номинальной стоимости при всех видах платежей по всей территории в неограниченных объемах.

Увеличение безналичных расчетов привело к появлению новых денежных инструментов для совершения платежей без использования наличных денежных средств, при помощи различных ценных бумаг, например, обязательств предприятий и банков, векселей, чеков, сертификатов.

По мере развития компьютерных технологий, появления сети Интернет появилась возможность отказаться от бумажных носителей денег и перейти на систему электронного перевода средств, в которой все платежи осуществляются посредством электронных телекоммуникаций. Это явилось причиной возникновения понятия «электронных денег» как особый инструмент платежа.

Электронные деньги – это схема безналичных расчетов, охватывающая банки, предприятия розничной торговли и бытовых услуг, которая обеспечивает гражданам возможность с удаленных терминалов посылать в свои банки распоряжения об оплате товаров и услуг; расчеты осуществляются посредством компьютерной сети, систем связи с применением средств кодирования информации и ее автоматической обработки без использования таких традиционных средств платежа, как наличные деньги и чеки [21, с. 446].

Преимущества их использования следующие: затраты на выпуск и издержки обращения таких денег существенно меньше, чем при использовании бумажных, а степень защищенности, скорость передачи, трудоемкость обработки значительно ниже. Поэтому в настоящее время очень быстро развиваются специальные механизмы и системы, которые позволят распоряжаться электронными деньгами и осуществлять быстрый и беспрепятственный перевод с одного счета на другой.

На сегодняшний день электронные деньги можно классифицировать на три вида: фиатные, нефиатные и виртуальные электронные деньги.

Фиатные электронные деньги – это электронные деньги, которые являются одним из видов денежных единиц государства и могут быть выражены в одной из государственных валют.

В свою очередь, фиатные деньги бывают на базе сетей и на базе смарт-карт.

К электронным фиатным деньгам на базе сетей относятся:

- платежная система M-Pesa, которая получила широкое распространение не только в странах Африки, Азии, но и в Европе. Разработанная технология позволяет делать всевозможные перечисления, оплаты или получать наличные деньги при помощи смс-сообщений. Пользователю необходимо лишь зарегистрироваться в любом агентском пункте.

- международная платежная система PayPal. Данная платежная система дает возможность безопаснее и быстрее оплачивать покупки, получать и отправлять средства через сеть Интернет. Важнейшим плюсом PayPal является ее глобальность. Глобальность подразумевает совершение покупок в интернет-магазинах США, Китая, будучи при этом жителем Беларуси или любой другой страны.

К электронным фиатным деньгам на базе смарт-карт можно отнести:

- предоплаченные банковские карты Visa Cash. Visa Cash – электронный кошелек, или предоплаченная микропроцессорная карта международной платежной системы Visa, предназначенная для совершения небольших платежей. Карта Visa Cash может быть либо пополняемой, либо одноразовой.

Нефиатные электронные деньги – это электронные деньги, выраженные в единицах стоимости негосударственных платежных систем, а обычно в своих собственных созданных единицах стоимости.

Нефиатные электронные деньги представлены множеством разнообразных платежных систем, такими как WebMoney, «Яндекс.Деньги» и «криптовалютными» платежными системами, самой известной и распространенной из которых является Bitcoin.

Платежная система WebMoney – это средство для расчетов в Сети, которым сегодня пользуются миллионы людей по всему миру. Расчеты проводятся используя электронные деньги, которые являются для пользователя аналогом наличных денег. Система мультивалютная и поддерживает несколько видов электронных денег, которые выступают эквивалентами разных валют.

Платежная система «Яндекс.Деньги» относительно молодая, но уже набравшая популярность система электронных расчетов. Главным ее достоинством является хорошо налаженная система ввода-вывода средств через банки, терминалы, системы приема платежей. Большинство продавцов товаров и услуг работают с этой системой расчётов. К ее достоинствам также можно отнести получение доступа к деньгам из любой точки мира, где есть компьютер, подключенный к сети Интернет.

«Криптовалютная» платежная система Bitcoin — платежная система, эмиссия электронной валюты которой обеспечивается производственными мощностями компьютеров-участников системы.

Bitcoin имеет особенности, которые отличают его от других электронных валют:

- децентрализованность, которая предполагает, что не существует единого центра, выпускающего и контролирующего эту валюту, который мог бы влиять на ее курс. Цена одного bitcoin зависит от спроса и предложения. Иными словами, здесь действуют стандартные рыночные механизмы;

- количество монет в сети ограничено. Общее количество денежных единиц не превышает 21 000 000 БТК;

- анонимность, которая означает, что платежи осуществляются напрямую, без посредничества каких-либо финансовых организаций.

Еще одной разновидностью электронных денег являются виртуальные электронные деньги. Они относятся к внутренней электронной валюте сетевых сообществ. Например, социальных сетей, онлайн-игр. Виртуальными деньгами в социальных сетях выступают виртуальные денежные единицы. Примером могут служить «голоса» социальной сети «Вконтакте», которые позволяют пользователям приобретать некоторые привилегии.

На сегодняшний день тяжело предсказать, как деньги будут выглядеть в будущем. Очевидно, что эволюция будет направлена на поиск путей дальнейшего снижения затрат денежного обращения и уменьшения времени для осуществления платежных операций. Важнейшую роль в этом сыграет внедрение новейших информационных технологий.

Исходя из вышеизложенного, по первой главе можно сделать следующие выводы.

Денежная система является установленной государ­ством формой организации денежного обращения в стране. Сфера денежного обращения обязана находиться под четким контролем государства, так как сбои в ней неизбежно приводят к тяжелым экономическим последствиям. От эффективности деятельности центрального банка по проведению регулирования денежного обращения зависят социальное развитие государства, устойчивость финансового положения страны, регулирование экономических процессов, обеспечивающих рост объемов производства. Также можно сказать, что денежные системы возникают и развиваются по мере эволюции видов и форм денег.

Деньги - это абсолютно ликвидное средство обмена, имеющее различную форму, используемое в экономике для выполнения определенных функций. Изучение сущности денег, их основных функций и видов, процесса эволюции денежных систем, регулирования денежного обращения, методов борьбы с инфляцией необходимо для последующего анализа особенностей функционирования всей финансовой системы, в том числе финансовой системы Республики Беларусь.

Можно выделить преимущества использования электронных денег: издержки выпуска и обращения значительно меньше, степень защищенности, скорость передачи, трудоемкость обработки значительно ниже.