4. Организационный и Производственный план
Организационно-правовая форма моего бизнеса - индивидуальный предприниматель (ИП).
Место расположения производственного помещения – г. Новокузнецк, ул. Варшавская, д. -1.
Место регистрации ИП – г. Новокузнецк, пр.Пионерский, д. - 10, кв. - 431, тел. - 89521697878.
Стоимость аренды помещения - 2000 руб., в стоимость аренды входят коммунальные услуги.
Объем предоставляемых услуг 5000м3 воды
Укажите: график работы предприятия и график работы сотрудника с описанием его обязанностей; укажите вопросы которые будет решать сам предприниматель, а по каким он будет обращаться за помощью к сторонним организациям ( например бухгалтерские услуги).
Таблица 4.1 - Штатное расписание на 2016-2017 гг.
№ |
Должность |
Разряд |
Количество штатных единиц |
Заработная плата, руб./мес. |
Годовой ФОТ, руб. |
1 |
Слесарь ремонтник |
6 |
1 |
20312,5 |
243750 |
2 |
Слесарь ремонтник |
5 |
1 |
18750 |
225000 |
3 |
Охранник |
|
1 |
20937,5 |
251250 |
|
итого |
|
|
60000 |
719000 |
Социальные отчисления с ФОТ 30 % |
18000 |
216000 |
|||
ИТОГО с соц отч.: |
78000 |
935000 |
|||
Д
Детально опишите технологию производства продукта или оказания услуги.
В ходе деятельности будут возникать и ежемесячные расходы, в среднем они составят рублей, подробнее в таблице ниже.
Таблица 4.2 – Ежемесячные текущие расходы, руб. мес.
Статья расхода |
Сумма, руб. |
Примечание |
Электроэнергия |
5400 |
Мощность*кол-во отработанных часов |
Заработная плата |
60000 |
табл 4.1 |
Начисления на заработную плату |
18000 |
табл 4.1 |
Амортизация |
8648,4 |
амортизация 2% от «оборудование» табл 2.1 (надо 20%) амортизация =стоимость оборудоваения*норму амортизации/12 |
Реклама |
1000 |
|
Кредит |
2062,75 |
7,8 % от инвестиций от «итого» табл 2.1 (надо 20%) кретид =инвестиции*процент по кредиту/12 |
Аренда помещения |
937,25 |
Надо брать больше |
Итого: |
96048,4 |
|
5. Финансовый план
В разделе «Финансовый план» указывают следующие налоги:
Страховые взносы за предпринимателя в 2016г. в Пенсионный фонд РФ (ПФР - 26%) – 3377 рублей за квартал.
Страховые взносы за предпринимателя в 2016г. по обязательному медицинскому страхованию (ОМС – 5,1%) – 662 рубля за квартал.
За работника в 2016г. пенсионные взносы - 26%, взносы в фонд социального страхования - 3,1% (для каждого вида деятельности размер взноса в ФСС разный), взносы в фонд обязательного медицинского страхования – 5,1% в месяц от фонда оплаты труда: 6840 рублей
налог по предпринимательской деятельности 6% - в зависимости от вида деятельности ЕНВД – единый налог на вмененный доход или налог по УСН (упрощенной системе налогообложения).
За полный квартал налог составляет – 772 руб., т.к. налог можно уменьшить на отчисления в пенсионный фонд, фонд обязательного медицинского страхования и фонд социального страхования, уплаченные в течение квартала, но не более чем на 50% от суммы самого налога, по факту сумма налога будет составлять – 386 руб.
Общая стоимость проекта составляет 315890,1 руб., из которых финансирование за счет собственных средств – 0 руб., за счет заемных средств – 315890 срок окупаемости проекта - 16 мес
Таблица 5.1 - Прогноз движения денежных средств в первый год работы, руб.
|
Месяцы года |
ИТОГО |
||||||||||||
|
март |
апрель |
май |
июнь |
июль |
август |
сентябрь |
октябрь |
ноябрь |
декабрь |
январь |
февраль |
март |
|
2016г. |
2016г. |
2016г. |
2016г. |
2016г |
2016г |
2016г |
2016г |
2016г |
2016г |
2017г. |
2017г. |
2017г. |
||
ЗАТРАТЫ НА ПРОЕКТ, ВСЕГО: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Заемные средства |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 ДОХОД, ВСЕГО: |
|
125000 |
125000 |
125000 |
125000 |
125000 |
125000 |
125000 |
125000 |
125000 |
125000 |
125000 |
125000 |
15000000 |
Выручка от оказания услуг |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 РАСХОД, ВСЕГО: |
315890,1 |
96048,4 |
96048,4 |
96048,4 |
96048,4 |
96048,4 |
96048,4 |
96048,4 |
96048,4 |
96048,4 |
96048,4 |
96048,4 |
96048,4 |
1170629,2 |
Единовременные расходы |
315890,1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Заработная плата персонала |
|
60000 |
60000 |
60000 |
60000 |
60000 |
60000 |
60000 |
60000 |
60000 |
60000 |
60000 |
60000 |
720000 |
Прочие расходы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Непредвиденные расходы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ПРИБЫЛЬ ДО УПЛАТЫ НАЛОГОВЫХ ПЛАТЕЖЕЙ: 1-2 |
|
28951,6 |
28951,6 |
28951,6 |
28951,6 |
28951,6 |
28951,6 |
28951,6 |
28951,6 |
28951,6 |
28951,6 |
28951,6 |
28951,6 |
347419,2 |
Страх.взносы по обязательному мед.страхованию за ИП |
|
|
|
662 |
|
|
662 |
|
|
662 |
|
|
662 |
2131 |
Единый налог по УСН 6 % с дохода |
|
7500 |
7500 |
7500 |
7500 |
7500 |
7500 |
7500 |
7500 |
7500 |
7500 |
7500 |
7500 |
90000 |
Стразовые взносы в Пенсионный фонд за ИП |
|
|
|
3377 |
|
|
3377 |
|
|
3377 |
|
|
3377 |
11951 |
ПРИБЫЛЬ ПОСЛЕ УПЛАТЫ НАЛОГОВ: |
|
21451,6 |
21451,6 |
17412,6 |
21451,6 |
21451,6 |
17412,6 |
21451,6 |
21451,6 |
17412,6 |
21451,6 |
21451,6 |
17412,6 |
241263,2 |
ПРИБЫЛЬ НАРАСТАЮЩИМ ИТОГОМ |
-315890,1 |
-294438.5 |
-272986.9 |
-255574.3 |
-234122.7 |
-212671.1 |
-195258.5 |
-173806.9 |
-152355.3 |
-134942.7 |
-113491.1 |
-92039.5 |
-74626.9 |
|
Продолжение таблицы 5.1
|
Месяцы года |
ИТОГО |
||||
|
март |
апрель |
май |
июнь |
июль |
|
2017г. |
2017г. |
2017г. |
2017г. |
2017г |
||
ЗАТРАТЫ НА ПРОЕКТ, ВСЕГО: |
|
|
|
|
|
|
Заемные средства |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ДОХОД, ВСЕГО: |
125000 |
125000 |
125000 |
125000 |
125000 |
2000000 |
Выручка от оказания услуг |
|
|
|
|
|
|
РАСХОД, ВСЕГО: |
96048,4 |
96048,4 |
96048,4 |
96048,4 |
96048,4 |
1554822,8 |
Единовременные расходы |
|
|
|
|
|
|
Заработная плата персонала |
60000 |
60000 |
60000 |
60000 |
60000 |
960000 |
Прочие расходы |
|
|
|
|
|
|
Непредвиденные расходы |
|
|
|
|
|
|
ПРИБЫЛЬ ДО УПЛАТЫ НАЛОГОВЫХ ПЛАТЕЖЕЙ: |
28951,6 |
28951,6 |
28951,6 |
28951,6 |
28951,6 |
463225,6 |
Страх.взносы по обязательному мед.страхованию за ИП |
662 |
|
|
662 |
|
2793 |
Единый налог по УСН 6 % с дохода |
7500 |
7500 |
7500 |
7500 |
7500 |
120000 |
Стразовые взносы в Пенсионный фонд за ИП |
3377 |
|
|
3377 |
|
15328 |
ПРИБЫЛЬ ПОСЛЕ УПЛАТЫ НАЛОГОВ: |
17412,6 |
21451,6 |
21451,6 |
17412,6 |
21451,6 |
323030,6 |
ПРИБЫЛЬ НАРАСТАЮЩИМ ИТОГОМ |
-74626.9 |
-53175,3 |
-31723,7 |
-14311,1 |
+7140,5 |
|