2.2. Аналіз забезпеченості та ефективності використання матеріальних ресурсів

Таблиця 2.4 – Аналіз ефективності використання матеріальних ресурсів за 2011 р.

Показники	Форма, рядок	База	Факт	Відхилення (+  )	Темп росту, %
Чистий дохід (виручка) від реалізації продукції (робіт, послуг), ОП, тис. грн.	ф.2 ряд.035	9560	11260	1700	177,78
Матеріальні затрати, МЗ, тис. грн.	ф.2 ряд.230	6691	7256	565	108,44
Матеріаловіддача, грн./ грн.	ОП Мв =  МЗ	1,43	1,55	0,12	108,61
Матеріаломісткість, грн. /грн.	Мм = МЗ/ОП	0,7	0,64	0,06	91,43

За 2011 рік матеріаловіддача оптової бази збільшилася на 0,12 грн, матеріаломісткість складає 0,06, матеріальні затрати збільшилися на 565 тис. грн.

Матеріаловіддача – це співвідношення вартості продукту до матеріальних затрат, показує скільки виробляється продукції на одиницю затрат праці.

Матеріаловіддача розраховується:

(2.6)

Матеріаломісткість розраховується:

(2.7)

Зміна обсягу послуг під впливом зміни кількості предметів праці:

(2.8)

Зміна обсягу продукції (доходу) під впливом зміни матеріаловіддачі:

(2.9)

Загальний вплив факторів:

(2.10)

2.3. Аналіз забезпеченості та ефективності використання трудових ресурсів

Таблиця 2.5 – Аналіз забезпеченості та ефективності використання трудових ресурсів на оптовій базі за 2011 – 2013 рр.

Назва показника	2011 р.	2012р.	2013 р.	Відхилення (+/-) до2013 р.				Темп росту,%
				2012 р.	2011р			2012р		2013р
1	2	3	4	5	6			7		8
Чистий дохід від перевезень, реалізації продукції (товарів, робіт, послуг), ОП, тис.грн.	11260	12429	12696	267		1436	10714		112,7
Чисельність працівників облікового складу, осіб.	115	123	123	0	8			100		107
Прийнято працівників, осіб.	30	25	30	5	0			120		100
Вибуло працівників, осіб.	28	17	30	13	2			176,5		107,14
У тому числі - за власним бажанням	28	17	30	13	2			176,5		107,14
Відпрацьовано тис. людино-годин усіма працівниками облікового складу	195	205	216	11	21			105,4		110,8
Фонд оплати праці, тис. грн.	1994	2236	2622	386	628			117,3		131,5
У тому числі - основна заробітна плата, грн. - додаткова заробітна плата, грн. - інші виплати, грн.	993,2 917,2 83,6	1050,2 1058,7 126,4	1204,28 1268,26 149,46	153,38 209,6 23,06	211,08 351,06 65,9			114,6 119,8 118,24		121,5 138,3 178,8
Середньомісячна заробітна плата, грн.	1444,9	1514,9	1776,4	261,5	331,5			117,3		122,95

Таблиця 2.6 – Аналіз руху кадрів на підприємстві 2011-2013 рр.