Экзаменационный билет № 16

1. Формы надзора и виды проверок Росфинмониторинга.

2. Права проверяющего государственного органа.

3. Задача.

Коммерческий банк перечислил в порядке предоплаты 420 тыс. руб. за программный продукт для ЭВМ. Полученные компьютерные программы приняты на баланс, срок амортизации — 3 года.

Задание

Составьте бухгалтерские проводки с учетом амортизации по учету нематериальных активов.

Утверждено на заседании кафедры от , протокол №

Зав. кафедрой д.э.н., проф. Адамов Н.А.

Автономная некоммерческая образовательная организация Высшего образования

Центросоюза российской федерации

«российский университет кооперации»

кафедра финансов

Дисциплина «Финансовый мониторинг в банковской сфере»

Направление Экономика. Профиль банковское дело (ПСО)

Экзаменационный билет № 17

1. Взаимодействие Росфинмониторинга с надзорными органами.

2. Виды ответственности за нарушения требований законодательства о ПОД/ФТ (уголовная, административная, гражданско-правовая).

3. Задача.

КБ «Альтернатива» приобрел в порядке предоплаты канцтовары, бумагу для ксерокса, соответственно на 85 тыс. руб. и на 90 тыс. руб. Одновременно, согласно акту, утвержденному зам. председателя банка, списываются израсходованные в течение месяца запчасти для автотранспорта — на 85 тыс. руб., материалы для упаковки денег — на 46 тыс. руб.

Задание

1. Составьте бухгалтерские проводки.

2. Охарактеризуйте аналитический учет материальных запасов.

Утверждено на заседании кафедры от , протокол №

Зав. кафедрой д.э.н., проф. Адамов Н.А.

Автономная некоммерческая образовательная организация Высшего образования

Центросоюза российской федерации

«российский университет кооперации»

кафедра финансов

Дисциплина «Финансовый мониторинг в банковской сфере»

Направление Экономика. Профиль банковское дело (ПСО)

Экзаменационный билет № 18

1. Финансовые и нефинансовые организации, представители нефинансовых отраслей и профессий.

2. Правовые основы системы ПОД/ФТ.

3. Задача.

В конце года Ставропольский филиал АКБ «Возрождение» произвел следующие операции:

Задание

Составьте бухгалтерские проводки по операциям банка в конце года.

Утверждено на заседании кафедры от , протокол №

Зав. кафедрой д.э.н., проф. Адамов Н.А.

Автономная некоммерческая образовательная организация Высшего образования

Центросоюза российской федерации

«российский университет кооперации»

кафедра финансов

Дисциплина «Финансовый мониторинг в банковской сфере»

Направление Экономика. Профиль банковское дело (ПСО)

Экзаменационный билет № 19

1. Организации, осуществляющие операции с денежными средствами имуществом.

2. . Совокупность государственных органов, представляющих национальную систему ПОД/ФТ.