Учебное задание №2 Тема: «Учет расчетов с подотчетными лицами»

№

Документ для заполнения

Дата

Содержание хозяйственной операции

Д

К

Сумма

1

Авансовый отчет № 27 от 02.04

02

В бухгалтерию представлен авансовый отчет начальника отдела снабжения Веселова по командировке, связанной с заключением контрактов.

Срок командировки с 22.03 по 31.03 согласно приказу № 63 от 20 марта

Выдано 20000руб. 21 марта

Суточные оплачиваются по 300руб.

К авансовому отчету приложены оправдательные документы:

1. билет на проезд № 275845 от 22.03. до места командировки 780р. (включая НДС)

2. билет на проезд №171255 от 31.03 обратно – 800р.(включая НДС)

3. квитанция №374 на дополнительное страхование 100р. (без НДС)

4. счет-фактура № 54 гостиницы на 15060руб., вкл НДС

2

Авансовый отчет № 28 от 07.04

07

В бухгалтерию представлен авансовый отчет зам. директора Сидорова. Цель командировки – совещание директоров. Приказ № 72 от 28.03.

Выдано 15000руб. 03 апреля

Срок командировки с 04.04 по 06.04

Суточные оплачиваются по 350руб.

К авансовому отчету приложены:

1. 2 билета на проезд № 922211 и № 382938 от 04.04 1500р. и от 06.04 1620р. , включая НДС

2. кв. №1285 за проезд на такси до аэропорта 944р. (с НДС)

3. квитанция №76 за бронирование номера 590р., вкл. НДС

4. счет-фактура №101 гостиницы на 7360р., вкл. НДС

3

Авансовый отчет № 30 от 30.04

30

В бухгалтерию представлен авансовый отчет менеджера Белова. Цель командировки – закупка запчастей для оборудования. Приказ № 94 от 24.04.

Выдано 60000руб. 24 апреля

Срок командировки с 25.04 по 29.04

Суточные оплачиваются по 300руб.

К авансовому отчету приложены:

1. Билеты за проезд: №26511 от 25.04. 418р.

и № 99374 от 30.04 456р., включая НДС

2. сч.-ф. №295 гостиницы на 8850р., вкл.НДС

3. Товарно-кассовый чек №523 на запчасти и

Счет-фактура №523 на 50386, вкл. НДС