Оценка предприятия с точки зрения кредитующих банков

П о к а з а т е л ь

2004г.

2005г.

1

Реальные активы (основные средства по остаточной стоимости, производственные запасы, незавершенное производство, НВП по остаточной стоимости) (из 1 и 2 разделов актива баланса), тыс.руб.

38353

56642

2

Общая сумма ликвидных оборотных средств (материальные и денежные оборотные средства – расходы будущих периодов, прочие оборотные активы) (из 2 и 3 разделов актива баланса), тыс.руб.

105573

175203

3

Денежные средства, расчеты и прочие активы (итог 3 раздела актива баланса), тыс.руб.

58302

78292

4

Наиболее ликвидные активы (денежные оборотные средства и краткосрочные финансовые вложения) (из 3 раздела актива баланса), тыс.руб.

3613

24756

5

Заемные средства – всего (итог 2 раздела пассива баланса), тыс.руб.

103373

144277

6

Краткосрочные обязательства (итог 2 раздела пассива баланса ), тыс.руб.

93173

142304

7

Наиболее срочные обязательства (итог 2 раздела пассива баланса – стр.), тыс.руб.

93173

142304

8

Начисленный за период износ основных средств (из 1 раздела актива баланса), тыс.руб.

8921

12803

9

Выручка от реализации продукции (без НДС и акцизов), тыс.руб.

605348

792490

10

Чистая прибыль (балансовая прибыль - платежи в бюджет), тыс.руб.

11561

12388

11

Чистая выручка (стр.8+стр.10), тыс.руб.

20482

25191

12

Коэффициент чистой выручки (Кчв) (стр.11:стр.9)

0,031

0,032

13

Коэффициент общей платежеспособности (Кпо)

(стр.1:стр.6)

0,41

0,39

14

Общий коэффициент покрытия (Коп):

а) фактический (стр.2:стр.6)

1,13

1,23

б) нормативный

3...4

3...4

в) Уровень платежеспособности предприятия, % (стр.14а:стр.14б)

32,3%

35,2%

15

Коэффициент текущей ликвидности (Ктл):

фактический (стр.2:стр.7)

1,13

1,23

нормативный

2

2

16

Промежуточный коэффициент покрытия (Кпп):

фактический (стр.3:стр.6)

0,63

0,55

нормативный

0,7...0,8

0,7...0,8

17

Коэффициент абсолютной ликвидности (Кал):

фактический (стр.4:стр.6)

0,04

0,18

нормативный

0,2...0,5

0,2...0,5

П о к а з а т е л ь

2004г.

2005г.

1

Источники собственных средств (итог 1 раздела пассива баланса), тыс.руб

20037

57406

2

Заемные средства – всего (итог 2 раздела пассива баланса), тыс.руб.

103373

144277

3

Общая сумма источников средств предприятия (стр.1+стр.2), тыс.руб.

123410

201683

4

Коэффициент автономии (Ка)(стр.2:стр.3)

0,84

0,72

5

Коэффициент отношения заемных и собственных средств – плечо финансового рычага (Кз) (стр.2:стр.1)

5,16

2,51