Формы ссудного процента

Признак	Формы
По формам кредита	Коммерческий процент Банковский процент Потребительский процент Процент по лизинговым сделкам Процент по государственному кредиту
По видам кредитных учреждений	Учетный процент центрального банка Банковский процент Процент по операциям ломбардов
По видам инвестиций с привлечением кредита банка	Процент по кредитам в оборотные средства Процент по инвестициям в основные фонды Процент по инвестициям в ценные бумаги
По видам операций кредитного учреждения	Депозитный процент Вексельный процент Учетный процент банка Процент по ссудам Процент по межбанковским кредитам

Особенности установления процентной ставки

1. Уровень процента определяется договором, но с учетом спроса и предложения;

2. Процентная ставка по ссуде устанавливается с учетом конкретных условий сделки;

3. Источник уплаты процента различается в зависимости от характера операции;

4. Порядок начисления и уплаты процента, определяется договором.

Функции ссудного процента:

1. Гарантия сохранения ссуженной стоимости

2. Стимулирование – процент должен быть установлен на таком уровне чтобы стимулировать заемщика к эффективному использованию ссуженных средств.

Контрольные вопросы

1. Дайте характеристику потребительскому кредиту.

2. Дайте характеристику коммерческому кредиту.

3. Что такое ссудный процент?

4. Какие функции ссудного процента Вы знаете?

3. Кредитная система

С функциональной точки зрения кредитная система – это совокупность форм и методов кредитования.

С институциональной точки зрения кредитная система – это совокупность финансово-кредитных организаций (см. табл. 8).

Таблица 8

Кредитная система

Подсистемы	Звенья
Банковская система	Центральный банк Коммерческие банки Иные кредитные организации
Парабанковская система (специализированные небанковские кредитно-финансовые институты)	Негосударственные пенсионные фонды Страховые организации Факторинговые компании Ломбарды Инвестиционные компании Трастовые отделы коммерческих банков Кредитные союзы Ссудо-сберегательные ассоциации Благотворительные фонды Лизинговые компании Почтово-сберегательные учреждения

Согласно российскому законодательству банковская система включает такие элементы как: Центральный банк Российской Федерации, коммерческие банки (банки), небанковские кредитные организации.

В федеральном законе «О банках и банковской деятельности» кредитная организация определяется как юридическое лицо, которое для извлечения прибыли, как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Банка России имеет право осуществлять предусмотренные законодательством банковские операции.

Банк – это кредитная организация имеющая исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

• привлечение во вклады средств физических и юридических лиц;

• размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности;

• открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Небанковские кредитные организации – это кредитная организация, имеющая право осуществлять только определенные банковские операции (перечень определяет Банк России)

Целями деятельности Центрального банка РФ согласно федеральному закону «О Центральном банке РФ (Банке России)» являются:

1. защита и обеспечение устойчивости рубля;

2. развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;

3. обеспечение стабильности и развитие национальной платежной системы;

4. развитие финансового рынка Российской Федерации;

5. обеспечение стабильности финансового рынка Российской Федерации.

Получение прибыли не является целью деятельности Банка России.

Функции Банка России, следующие:

1) во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику; разрабатывает и проводит политику развития и обеспечения стабильности функционирования финансового рынка Российской Федерации;

2) монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение; утверждает графическое обозначение рубля в виде знака;

3) является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;

4) устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации; осуществляет надзор и наблюдение в национальной платежной системе;

5) устанавливает правила проведения банковских операций;

6) осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации, если иное не установлено федеральными законами, посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов;

7) осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России;

8) принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их; принимает решения о государственной регистрации негосударственных пенсионных фондов;

9) осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп; осуществляет регулирование, контроль и надзор за деятельностью некредитных финансовых организаций в соответствии с федеральными законами;

10) осуществляет регистрацию выпусков эмиссионных ценных бумаг и проспектов ценных бумаг, регистрацию отчетов об итогах выпусков эмиссионных ценных бумаг; осуществляет контроль и надзор за соблюдением эмитентами требований законодательства Российской Федерации об акционерных обществах и ценных бумагах; осуществляет регулирование, контроль и надзор в сфере корпоративных отношений в акционерных обществах;

11) осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России;

12) организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Российской Федерации;

13) определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;

14) утверждает отраслевые стандарты бухгалтерского учета для кредитных организаций, Банка России и некредитных финансовых организаций, план счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядок его применения, план счетов для Банка России и порядок его применения; утверждает план счетов бухгалтерского учета для некредитных финансовых организаций и порядок его применения;

15) устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;

16) принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации; принимает участие в разработке методологии составления финансового счета Российской Федерации в системе национальных счетов и организует составление финансового счета Российской Федерации; осуществляет официальный статистический учет прямых инвестиций в Российскую Федерацию и прямых инвестиций из Российской Федерации за рубеж в соответствии с законодательством Российской Федерации; самостоятельно формирует статистическую методологию прямых инвестиций в Российскую Федерацию и прямых инвестиций из Российской Федерации за рубеж, перечень респондентов, утверждает порядок предоставления ими первичных статистических данных о прямых инвестициях, включая формы федерального статистического наблюдения;

17) проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации, публикует соответствующие материалы и статистические данные; осуществляет выплаты Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, в случаях и порядке, которые предусмотрены федеральным законом; является депозитарием средств Международного валютного фонда в валюте Российской Федерации, осуществляет операции и сделки, предусмотренные статьями Соглашения Международного валютного фонда и договорами с Международным валютным фондом; осуществляет контроль за соблюдением требований законодательства Российской Федерации о противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком; осуществляет защиту прав и законных интересов акционеров и инвесторов на финансовых рынках, страхователей, застрахованных лиц и выгодоприобретателей, признаваемых таковыми в соответствии со страховым законодательством, а также застрахованных лиц по обязательному пенсионному страхованию, вкладчиков и участников негосударственного пенсионного фонда по негосударственному пенсионному обеспечению; организовывает оказание услуг по передаче электронных сообщений по финансовым операциям;

18) осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами.

Банковская система считается существующей если она удовлетворяет следующим требованиям:

• В данной стране в достаточном количестве имеются действующие банки и иные кредитные организации;

• В экономике страны нет: а) не приступивших к операциям в установленные сроки банков и иных кредитных организаций; б) организаций, осуществляющих банковские операции не предусмотренных законодательством;

• Оперативно и в полном объеме справляется со своими полномочиями центральный банк;

• Действуют самые различные экономические целесообразные виды кредитных учреждений, которые охватывают все сферы экономики, осуществляют такой спектр операций, который полностью покрывает спрос субъектов экономики на банковские услуги;

• Банки активно взаимодействуют с центральными банками, с клиентами, с другими органами государственной власти, друг с другом и вспомогательными организациями.

В зависимости от соподчиненностей кредитных институтов согласно банковскому законодательству можно выделить два основных типа построения банковской системы:

1. Одноуровневая банковская система. Возможна в следующих случаях:

• когда в стране нет центрального банка;

• когда в стране есть только центральный банк;

• когда центральный банк наравне с коммерческими банками выполняет все банковские операции.

2. Двухуровневая банковская система предполагает разделение функций и операций между звеньями банковской системы:

• 1 уровень: центральный банк монопольно выполняет эмиссионную, нормотворческую и надзорную функции;

• 2 уровень: коммерческие банки, которые осуществляют депозитное, кредитное и расчетное обслуживание физических и юридических лиц.

Таблица 9