Контрольные вопросы

1. Как соотносятся понятия валютные отношения и валютная система?

2. Какие мировые валютные системы Вы можете перечислить?

3. Каковы основные разделы и статьи платежного баланса?

4. Что такое валютный курс и каковы факторы, влияющие на него?

Глава 2. Кредит

1. Необходимость и сущность кредита

Необходимость кредита обусловлена кругооборотом капитала.

Кругооборот и оборот капитала отличаются непрерывностью. Вместе с тем это не исключает колебаний в его кругообороте и обороте. В процессе его движения образуются приливы и отливы денежных средств, колебания потребности в ресурсах и источниках ее покрытия. Их можно наблюдать в связи с движением как основных, так и оборотных капиталов предприятий.

В процессе движения основных капиталов, прежде всего, наблюдается высвобождение ресурсов. Внутри кругооборота и оборота основных капиталов происходит неравномерное их движение, вызванное природой восстановления их стоимости. Следует заметить, что подобная неравномерность может привести к тому, что у одних предприятий образуются свободные денежные средства, у других в связи с потребностью в крупных единовременных затратах образуется их недостаток.

На базе неравномерности кругооборота и оборота капиталов естественным становится появление отношений, которые устраняют несоответствие между временем производства и временем обращения средств, разрешают относительное противоречие между временным оседанием средств и необходимостью их использования в народном хозяйстве. Таким отношением является кредит.

Для того чтобы возможность кредита стала реальностью, нужны определенные условия, по крайней мере, два:

• кредит становится необходимым в том случае, если происходит совпадение интересов кредитора и заемщика;

• участники кредитной сделки – кредитор и заемщик – должны выступать как юридически самостоятельные субъекты, материально гарантирующие выполнение обязательств, вытекающих из экономических связей.

Принципы кредитования:

1. Принцип возвратности, означает, что кредит должен быть возращен;

2. Платность, означает, что за пользование кредитом необходимо уплатить проценты;

3. Срочность, означает, что кредит должен быть не только возвращен, но и возвращен в определенные сроки;

4. Обеспеченность, означает, что в отношении физических лиц залог поручительства, в отношении юридических лиц гарантия залог;

5. Принцип целевого использования

Источники кредитования:

• Временно - свободные средства, аккумулируемые банком (кредитор – банк);

• амортизационные отчисления (кредитор – предприятие);

• средства бюджетов всех уровней (кредитор – государство);

• средства международных финансово – кредитных организаций (например, международно-валютные банки);

Субъектами кредитных отношений является кредитор и заемщик.

Кредитор – это независимое и обладающее временно свободными денежными средствами физическое или юридическое лицо, желающее разместить указанные средства.

Заемщик – дееспособное физическое или юридическое лицо, желающее получить временно свободные денежные средства и зависящее от кредитора, то есть основные условия кредитования определяет кредитор (сумма, срок, обеспечение, процентная ставка). Но оно не теряет своей значимости в данных отношениях, без заемщика не будет и кредитора.

Объектом кредитных отношений является ссуженная стоимость, которая может иметь денежную и натуральную форму.

Ссуженная стоимость носит авансирующий характер, то есть за счет нее заемщик получает денежные и товарные ресурсы, не дожидаясь пока выручка от реализации и другие источники дохода будут получены.

Движение ссужаемой стоимости можно представить в следующем виде. Стадии движения кредита:

1. Размещение кредита кредитором;

2. Получение кредита заемщиком;

3. Использование кредита заемщиком;

4. Высвобождение средств заемщиком;

5. Погашение кредита заемщиком;

6. Получение кредита кредитором.

Кредит- это передача кредитором суженной стоимости заемщику за использование на началах возвратности и в интересах общественных потребностей.

Функции кредита:

1. Перераспределительная. Временно свободные денежные и материальные ресурсы одних собственников передаются другим во временное пользование на условиях возвратности;

2. Регулирование экономики. Проявляется через регулирование совокупного денежного оборота;

3. Сокращение издержек обращения (функция замещения действительных денег в обращении кредитными операциями).