- •Тема 1. Теоретичні основи податкового менеджменту.
- •Тема 2. Організаційно-правові засади податкового менеджменту.
- •Тема 3. Податкове прогнозування і планування - складова частина державного податкового менеджменту.
- •Тема 4. Прогнозування податків, зборів та інших обов’язкових платежів: методичні аспекти.
- •Тема 5. Податкове регулювання як складова частина державного податкового менеджменту.
- •Тема 6. Податковий контроль - складова частина фінансового контролю і податкового механізму.
- •Тема 7. Корпоративний податковий менеджмент у системі управління оподаткуванням.
- •Тема 8. Податкове планування у системі корпоративного податкового менеджменту.
- •Тема 9. Міжнародне податкове планування.
- •Тема 10. Морально – етичні аспекти податкового менеджменту в Україні.
- •Завдання для проведення практичних занять Задача 1
- •Задача 2
- •Задача 3
- •Задача 4
- •Задача 8
- •Задача 9
- •Матриця бюджетних доходів
- •Задача 10
- •Задача 11
- •Аналіз надходжень податків, зборів (обов’язкових платежів) до
- •Задача 16
- •Задача 25
- •Задача 30
- •Задача 31
- •Тестові завдання для самоперевірки
- •1.Менеджмент – це:
- •2.Податковий менеджмент виступає як:
- •3.Органи, які здійснюють податковий менеджмент ставлять собі за мету:
- •84. До органів, які контролюють сплату податків, зборів і обов’язкових платежів відносяться:
- •85. Податковий контроль – це:
- •86. Документальні перевірки – це:
- •93.До контролюючих органів не належать:
- •96. Основним завданням органів податкової служби є:
- •97. Податковий контроль розпочинається на стадії:
- •101.Камеральні перевірки – це:
- •147. Надмірне державне регулювання на мікрорівні, високий рівень податкового навантаження, ухиленню від сплати податків:
- •148. До процесів, які ведуть до зменшення масштабів ухилення від сплати податків, відносять:
- •Завдання для самостійної роботи
- •Завдання для індивідуальної роботи
- •Програмні (екзаменаційні) питання з дисципліни
- •Список використаної літератури
Програмні (екзаменаційні) питання з дисципліни
Податковий менеджмент: організаційні, правові та етичні аспекти.
Органи управління податковими відносинами.
Організаційні і правові засади функціонування державного податкового
менеджменту.
Державна податкова служба у структурі державного податкового
менеджменту.
Система органів державної податкової служби.
Оптимізація фінансово-господарської діяльності суб’єктів малого підприємництва.
Менеджмент справляння податків державною податковою службою в
умовах реформування економіки України.
Управління оподаткуванням в умовах трансформації економіки України.
Теоретичні і практичні засади державного податкового менеджменту.
Основні завдання і об'єкти податкового прогнозування і планування.
Поняття макроекономічного прогнозування.
Принципи податкового планування на підприємстві.
Реалізація основних завдань державного податкового менеджменту органами ДПС України
Методи прогнозування і планування.
Фактори, які впливають на якість прогнозування і планування податкових надходжень.
Податкове прогнозування і планування - складова частина державного податкового менеджменту.
Оптимізація фінансово-господарської діяльності фізичних осіб - суб’єктів підприємницької діяльності.
Особливості прогнозування податку на прибуток.
Особливості прогнозування податку з доходів фізичних осіб.
Особливості прогнозування податку на додану вартість.
Особливості прогнозування акцизного збору.
Особливості прогнозування плати за землю.
Особливості прогнозування місцевих податків і зборів.
Особливості прогнозування єдиного податку.
Напрями покращення адміністрування податків і зборів.
Методи податкового регулювання.
Принципи організації системи податкового стимулювання.
Пільги в оподаткуванні юридичних осіб як фактор бюджетного процесу в
Україні.
Недоліки пільгового оподаткування.
Шляхи вдосконалення податкового регулювання економіки.
Податкове регулювання як складова частина державного податкового
менеджменту.
Податкове регулювання як фактор стабілізації економіки України.
Податкові пільги і стимули: необхідність та ефективність застосування в
умовах перехідної економіки.
оняття про контролюючі органи та їх компетенцію.
Порядок проведення перевірок суб'єктів підприємницької діяльності.
Основні типові способи здійснення правопорушень у сфері оподаткування і
методи їх виявлення.
Причини ухилення від сплати податків.
Адміністративна відповідальність платників податків за порушення
податкового законодавства.
Фінансова відповідальність платників податків за порушення податкового
законодавства.
Кримінальна відповідальність платників податків за порушення податкового законодавства.
Відповідальність платників податків за порушення податкового законодавства: фінансова, адміністративна та кримінальна.
Податковий контроль - складова частина фінансового контролю.
Мета, суб'єкти і об'єкти корпоративного податкового менеджменту.
Ефективний корпоративний податковий менеджмент — противага незаконному ухиленню від сплати податків.
Фактори, які впливають на ефективність корпоративного податкового
менеджменту.
0птимізація податку на прибуток.
Форми та методи міжнародного податкового планування.
Види міжнародного податкового планування.
Основи міжнародного податкового планування.
Оцінка ефективності податкового планування на підприємстві.
Показники для оцінки ефективності податкового планування на підприємстві.
Корпоративний податковий менеджмент у системі управління підприємством.
Податкове планування у системі корпоративного податкового менеджменту.
Оцінка податкового навантаження на підприємство та шляхи його
зменшення.
Концептуальні підходи щодо суті податкового планування на підприємстві.
Етапи податкового планування на підприємстві.
Зміст і завдання міжнародного податкового планування.
Правова база податкового менеджменту.
Основні об'єкти, етапи та процедури податкового контролю.
Класифікація податкових пільг.
Менеджмент як унікальний і універсальний інструмент управління.
Правова база податкового менеджменту.
Еволюція податкового менеджменту в Україні.
Податковий менеджмент як елемент державного менеджменту.