3.4. Коммерческие банки, их роль в кредитной политике и их основные операции

Коммерческие банки концентрируют основную часть кредитных ресурсов страны. Деятельность коммерческих банков в РФ регулируется федеральным законом «О банках и банковской деятельности» (1996 г.)

Основные функции коммерческих банков:

• мобилизация временно свободных денежных средств, сбережений, накоплений и превращение их в капитал;

• проведение кредитных операций, т.е. кредитование предприятий, населения, государства;

• выпуск кредитных денег;

• выполнение вексельных операций - учет векселей и работа с ними;

• выполнение расчетно-платежных операций;

• выполнение кассовых операций - прием и выдача денег и ценностей клиентам через операционную кассу;

• операции с ценными бумагами: коммерческие ранки могут выпускать свои ценные бумаги для увеличения своего капитала, а также совершать куплю и продажу ценных бумаг других предприятий, банков, получая при этом доход по курсовой разнице, т.е. осуществляя операции;

• осуществляют операции по управлению имуществом клиентов (трастовые операции);

• осуществляют операции по хранению материальных и финансовых ценностей;

• выполняют консультативные операции (оказание консультативной помощи клиентам). Принципы деятельности коммерческих банков:

1. Работа банка должна проводиться в пределах реальных имеющихся ресурсов, т.е. все безналичные платежи и другие операции могут осуществляться банком только в пределах имеющихся ресурсов, которыми располагают банки на соответствующих счетах ЦБ.

2. Полная экономическая ответственность за результатами своей деятельности: экономическая самостоятельность - свобода распоряжений собственными средствами банка и привлеченными ресурсами, свобода выбора клиентов, т.е. вкладчиков и заемщиков; свобода распоряжаться доходами после уплаты налогов.

3. Взаимоотношения коммерческих банков строятся как обычные рыночные отношения. Коммерческий банк, предоставляя ссуду, руководствуется рыночными критериями выгодности размещения средств.

4. Регулирование деятельности коммерческих банков может осуществляться косвенными экономическими, а не административными методами воздействия. Чрезмерная регламентация кредитных процессов, депозитной политики ограничивает экономическую самостоятельность банка и не способствует свободному «переливу» финансов в рамках существующих экономических структур.

Операции коммерческих банков подразделяются на две группы: активные и пассивные.

Операции, связанные с формированием ресурсов банков, относятся к пассивным, а операции, связанные с размещением банковских ресурсов, относятся к активным операциям.

С точки зрения прибыльности и ликвидности выделят четыре группы банковских активов:

• первичные резервы, самые ликвидные, которые могут быть использованы немедленно (денежная наличность в кассе банка и на счетах клиентов, чеки и другие платежные документы, средства на соответствующих счетах других банков);

• вторичные резервы - это высоколиквидные активы, которые можно в минимальные сроки превратить в наличные деньги (векселя и другие ценные бумаги, ссуды до востребования, срочные ссуды высоконадежным заемщикам);

• портфельные банковские ссуды - это высокодоходная часть актива, но и самые рискованные;

• портфельные банковские инвестиции.

Активные операции коммерческих банков делятся на четыре группы: кредитные операции (ссуды), инвестиции в ценные бумаги, кассовые операции, посреднические и доверительные операции.

Ссудные операции - это основа активной деятельности банков, состоят в размещении его ресурсов.

Классификация ссуд:

1. По типам заемщиков-ссуды предприятиям, государственным органам власти, физическим лицам.

2. По срокам использования:

- краткосрочные (до одного года);

• среднесрочные (до пяти лет);

• долгосрочные (свыше пяти лет);

• до востребования (онкольные)

3. В зависимости от сферы функционирования: предоставляемые сфере производства и сфере обращения.

4. По отраслевой принадлежности: для промышленности, сельского хозяйства, транспорту, торговле и т.д.

3. По характеру обеспечения:

• залоговые;

• гарантируемые;

• застрахованные;

• необеспеченные (основываются на доверии к заемщику).

6. По методу погашения: одновременное погашение, погашение по частям.

Инвестиции в ценные бумаги: банки выступают в виде инвесторов, вкладывая ресурсы в ценные бумаги (акции, облигации, государственные долговые обязательства, векселя и др.).

Пробанковскую систему определяют специализированные кредитно-финансовые институты, направленные на обслуживание определенной группы клиентов.

К кредитным учреждениям относятся ломбарды, кредитные товарищества, общества и союзы.

Ломбард предоставляет кредиты под залог движимого имущества. Могут быть государственными, частными и смешанными. В зависимости от доли участия капитала в ломбарде определяется руководство ломбарда. Ломбард выдает ссуды в размере 50 -80 % от стоимости закладываемого имущества. Особенность ломбарда: ломбард не оформляет договоры.

Кредитные союзы - это кредитные кооперативы, состоящие из частных лиц или мелких кредитных учреждений. Создаются по территориальному признаку или по единству интересов. Капитал союзов формируется в виде паевых взносов, а в дальнейшем с помощью периодических взносов членов союза. Операции, осуществляемые кредитными союзами: предоставление ссуд своим членам, осуществление торгово - посреднических операций.

Общество взаимного кредита - это кредитное учреждение, близкое по характеру деятельности к коммерческим банкам. Обслуживает мелкий и средний бизнес. Капитал формируется с помощью вступительного взноса, а наращивается с помощью процента по ссудам.