3. Тестові завдання і задача (за варіантами)

Варіант № 1

1. Задача. Банківська установа залучила терміновий депозит у розмірі 1000 грн. на термін з 22 травня до 15 липня поточного року під відсоткову ставку 15% річних. Виплата процентів разом із поверненням депозиту.

Необхідно розрахувати суми відсоткових платежів, використовуючи методи визначення кількості днів для розрахунку відсотків «факт/факт» (англійський), «факт/360» (французький) і «30/360» (германський). Які з цих методів вигідні банку, а які вкладнику?

2. Тести:

1. Державним вважається банк:

А) не менше 51% статутного капіталу якого належить державі;

Б) не менше 75% статутного капіталу якого належить державі;

В) не менше 80% статутного капіталу якого належить державі;

Г) 100% статутного капіталу якого належить державі.

2. Вищим органом управління акціонерного банку з недержавною формою власності є:

А) правління; Б) загальні збори акціонерів;

В) ревізійна комісія; Г) спостережна рада.

3. Більша частина ресурсів банку формується за рахунок :

А) власних коштів; Б) позичених коштів;

В) власних і позичених коштів; Г) залучених та позичених коштів.

4. Сукупність грошових коштів і виражених у грошовій формі матеріальних, нематеріальних і фінансових активів, що перебувають у розпорядженні банків і можуть бути використані ними для здійснення активних операцій та надання послуг – це:

А) залучені ресурси; Б) банківські ресурси;

В) позичені ресурси; Г) власні кошти.

5. До позиченого капіталу банку належать:

А) статутний капітал; резервний капітал та інші спеціальні фонди і резерви; нерозподілений прибуток; субординований капітал;

Б) депозити (вклади) до запитання; термінові, або строкові, депозити; умовні депозити;

В) кошти, отримані від емісії та продажу облігацій, та кредити, одержані в інших банків, у тому числі в НБУ;

Г) банківські сертифікати, банківський вексель та ощадні вклади.

6. Залежно від місця проведення безготівкових розрахунків (або характеру економічних зв’язків) виділяють:

А) гарантовані і негарантовані;

Б) розрахунки за товарними і нетоварними операціями;

В) внутрідержавні і міждержавні;

Г) кредитові і дебетові.

7. Банки беруть участь в організації готівкового обігу в Україні. До функцій, які при цьому повинні виконувати банки, не належать:

А) розробка календаря видач готівки клієнтам;

Б) прогнозування касових оборотів;

В) відкриття і ведення рахунків клієнтів;

Г) встановлення для клієнтів ліміту залишків готівки.

8. Спеціальний платіжний засіб у вигляді емітованої в установленому законодавством порядку пластикової чи іншого виду картки, що використовується для ініціювання переказу коштів з рахунка платника або з відповідного рахунка банку з метою оплати вартості товарів і послуг, перерахування грошей зі своїх рахунків на рахунки інших осіб, отримання грошей у готівковій формі в касах банків через банківські автомати, а також здійснення інших операцій, передбачених відповідним договором, – це:

А) платіжне доручення; Б) платіжна картка;

В) розрахунковий документ; Г) касовий документ.

9. Позички, рішення про видачу яких приймається банком окремо за кожною позичкою на підставі заяви та інших документів клієнта – це:

А) гарантовані позички з попередньо обумовленою датою видачі;

Б) перманентні позички;

В) одноразові позички;

Г) гарантовані позички з видачею у міру виникнення в ній потреби.

10. Спеціалізовані банки, які у своїй діяльності орієнтуються на надання невеликого кола послуг для більшості своїх клієнтів – це:

А) банки з клієнтською спеціалізацією;

Б) банки з галузевою спеціалізацією;

В) банки із функціональною спеціалізацією;

Г) універсальні банки.

Варіант № 2

1. Задача. Вклад у розмірі 2000 грн. покладено в банк 12.03. поточного року і запитано 25.12 поточного року, ставка процентів банку за депозитами дорівнює 8 % річних. Виплата процентів разом із поверненням депозиту.

Визначити суму нарахованих процентів, використовуючи методи їх нарахування «30/360» (германський), «факт/360» (французький) та «факт/факт» (англійський).

Які з цих методів вигідні банку, а які вкладнику?

2. Тести:

1. Збори акціонерів банку є:

А) спостережним органом; Б) виконавчим органом банку;

В) найвищим органом управління банку; Г) контролюючим органом банку.

2. Виберіть правильне визначення терміна «банківські ресурси»:

А) сукупність грошових коштів, внесених акціонерами і засновниками банку;

Б) сукупність грошових коштів, що перебувають у розпорядженні банку і використовуються ним для здійснення активних та інших операцій;

В) сукупність грошових коштів, залучених банком для здійснення активних операцій;

Г) сукупність коштів на балансі банку.

3. Грошові кошти в національній та іноземній валютах, передані їх власником або іншою особою за його дорученням у готівковій або безготівковій формі на рахунок власника для зберігання на певних умовах – це:

А) власні кошти банку; Б) позичені кошти банку;

В) депозит (вклад); Г) банківські ресурси.

4. Облігації, емітовані банком – це:

А) власний капітал банку; Б) залучені кошти;

В) запозичені кошти; Г) активи банку.

5. Сукупність визначених законом платіжних інструментів, норм, правил, а також механізмів та процедур їх застосування всіма суб’єктами грошового обороту – це:

А) банківська система; Б) грошова система;

В) кредитна система; Г) платіжна система.

6. Платежі готівкою підприємств (підприємців) та фізичних осіб за реалізовану продукцію (товари, виконані роботи, надані послуги), а також за операціями, які безпосередньо не пов’язані з реалізацією продукції (товарів, робіт, послуг) та іншого майна – це:

А) безготівкові розрахунки; Б) готівкові розрахунки;

В) міжбанківські розрахунки; Г) взаємні розрахунки.

7. Проведення операцій з випуску спеціальних платіжних засобів певної платіжної системи – це:

А) безготівкова оплата за товари;

Б) еквайринг;

В) емісія спеціальних платіжних засобів (емісія);

Г) одержання готівки в касах банків.

8. На невизначений строк надаються банками:

А) строкові позички; Б) позички до запитання, або безстрокові;

В) прострочені; Г) відстрочені, або пролонговані.

9. Якщо статутний капітал створюється за рахунок коштів кількох власників (юридичних та фізичних осіб), такий банк називають:

А) державним;

Б) приватним;

В) банком із колективною формою власності;

Г) ощадним.

10. Здійснюють відкриття та ведення банківських рахунків на вимогу всіх категорій клієнтів, проводять безготівкові розрахунки, видачу та приймання готівки через каси банку:

А) підрозділи депозитних операцій;

Б) підрозділи кредитних операцій;

В) підрозділи розрахунково-касового обслуговування;

Г) підрозділ з питань аналізу та управління ризиками.

Варіант № 3

1. Задача. Банківська установа залучає депозит фізичної особи у розмірі 25000 грн. на два місяці на термін з 01 травня до 01 липня за складною відсотковою ставкою 12% річних із капіталізацією відсотків щомісячно. Нарахування відсотків проводиться в останній день місяця, а їх сплата – при погашенні депозиту. Кількість днів згідно з угодою розраховується за методом «факт/360» (французький).

Необхідно нарахувати відсотковий дохід за складними відсотками за кожен місяць та розрахувати платіж по закінченні терміну дії депозитної угоди.

2. Тести:

1. Що таке банківські ресурси?

А) власний капітал; Б) залучені кошти;

В) позичені кошти; Г) власні, залучені та позичені кошти.

2. У банку на поточному рахунку клієнта розміщуються:

А) строкові вклади; Б) вклади (депозити) до запитання;

В) позичені кошти; Г) власні кошти.

3. Для забезпечення наданого кредиту (короткострокове рефінансування банків за допомогою операцій на відкритому ринку) використовуються державні цінні папери, строк погашення яких настає:

А) відразу після строку погашення кредиту;

Б) не раніше ніж через 10 днів після строку погашення кредиту;

В) раніше 10 днів після строку погашення кредиту;

Г) за 10 днів до строку погашення кредиту.

4. Грошові розрахунки, які здійснюються шляхом запису за рахунками у банку, коли грошові кошти списуються з рахунка платника і зараховуються на рахунок отримувача – це:

А) готівкові розрахунки; Б) безготівкові розрахунки;

В) міжбанківські розрахунки; Г) касові операції.

5. Проведення підприємствами і підприємцями обліку готівки в касі на повну суму її фактичних надходжень у касовій книзі, книзі обліку доходів і витрат, книзі обліку розрахункових операцій – це:

А) касові операції; Б) готівкові розрахунки;

В) оприбуткування готівки; Г) безготівкові розрахунки.

6. За функціональними характеристиками виділяють:

А) двосторонні і багатосторонні карткові системи;

Б) кредитні і дебетові картки;

В) картки з магнітною смугою та з вбудованою мікросхемою;

Г) індивідуальні і корпоративні картки.

7. У зобов’язанні банку надати клієнтові кредит при виникненні у нього потреби у визначеному розмірі протягом обумовленого терміну (як правило, кварталу) полягає сутність:

А) одноразової позички; Б) перманентної позички;

В) гарантованої позичкової операції; Г) державної позички.

8. Банк вважається за національним законодавством банком з іноземним капіталом, якщо статутний капітал належить хоча б одному нерезиденту, у розмірі:

А) до 10%; Б) 10 % і більше;

В) 20% і більше; Г) більше 50%.

9. Дії банку з мобілізації ресурсів для проведення активних операцій – це:

А) комісійно-посередницькі операції; Б) активні операції;

В) пасивні операції; Г) банківські послуги.

10. Грошові кошти юридичних і фізичних осіб, залучені банком на вклади – це:

А) банківські ресурси; Б) позичені ресурси;

В) власні кошти; Г) залучені ресурси.

Варіант № 4

1. Задача. Банківська установа залучає депозит фізичної особи у розмірі 14000 грн. на три роки за складною відсотковою ставкою 15% річних із капіталізацією відсотків щорічно. Відсотки нараховуються один раз наприкінці року.

Необхідно нарахувати відсотковий дохід за кожен рік та обчислити платіж по закінченні терміну дії депозитної угоди.

2. Тести:

1. Депозитні сертифікати надаються:

А) фізичним особам; Б) юридичним особам;

В) фізичним і юридичним особам; Г) населенню.

2. Один банк не може одержати запропонованого на тендері обсягу кредитів більше як:

А) 100%; Б) 90%; В) 70%; Г) 50 %.

3. За об’єктом розрахунків або залежно від призначення платежу (сфери застосування), безготівкові розрахунки поділяються на:

А) внутрідержавні і міждержавні;

Б) розрахунки за товарними і нетоварними операціями;

В) гарантовані і негарантовані;

Г) кредитові і дебетові.

4. Операції підприємств (підприємців) між собою та з фізичними особами, що пов’язані з прийманням і видачею готівки під час проведення розрахунків через касу з відображенням цих операцій у відповідних книгах обліку – це:

А) облікові операції; Б) касові операції;

В) розрахункові операції; Г) безготівкові операції.

5. За технологічними особливостями розрізняють:

А) двосторонні і багатосторонні карткові системи;

Б) кредитні і дебетові картки;

В) картки з магнітною смугою та з вбудованою мікросхемою;

Г) індивідуальні і корпоративні картки.

6. На строк, зафіксований у кредитній угоді надаються банком:

А) прострочені;

Б) позички до запитання, або безстрокові;

В) строкові позички;

Г) відстрочені, або пролонговані.

7. Якщо понад 50 % активів банку є активами одного типу, то такий банк вважається:

А) універсальним; Б) спеціалізованим;

В) філійним; Г) безфілійним.

8. Виберіть правильне визначення терміна «пасивні операції»:

А) залучення коштів від юридичних і фізичних осіб з метою отримання прибутку й забезпечення ліквідності;

Б) операції, внаслідок яких формуються власні банківські ресурси;

В) операції, внаслідок яких здійснюється формування банківських ресурсів;

Г) операції з розміщення мобілізованих банком ресурсів.

9. Грошові кошти та виражені у грошовій формі частина майна, які належать його власникам, забезпечують економічну самостійність і фінансову стійкість банку, використовуються для здійснення банківських операцій та надання послуг з метою одержання прибутку, являють собою:

А) регулятивний власний капітал; Б) балансовий власний капітал;

В) власний капітал банку; Г) статутний капітал.

10. Ощадні сертифікати надаються:

А) юридичним особам; Б) фізичним особам;

В) фізичним і юридичним особам; Г) банківським установам.

Варіант № 5

1. Задача. При відкритті ощадного рахунку з нарахуванням простих процентів за ставкою 12 % річних 20.05 поточного року на рахунок покладено суму 10000 грн. Потім, 5.07. поточного року на рахунок добавлено 5000 грн., 10.09. поточного року з рахунку знято суму 7500 грн., а 20.11. поточного року рахунок було закрито.

Визначити, яку суму отримає вкладник при закритті рахунку. У розрахунках використовувати метод «30/360» (германський) для визначення кількості днів.

2. Тести:

1. У день проведення тендера (середу) заявки банків на участь у тендері розглядаються Департаментом монетарної політики НБУ з дотриманням таких вимог:

А) дотримання умов обов’язкового резервування;

Б) дотримання економічних нормативів;

В) один банк не може одержати більше як 50 % запропонованого на тендері обсягу кредитів;

Г) сума заборгованості за кредитами НБУ не повинна перевищувати 50% регулятивного капіталу банку.

2. Згода на оплату або гарантування оплати документів – це:

А) інкасо; Б) акцепт; В) овердрафт; Г) контокорент.

3. У прийманні готівки від клієнтів, зарахуванні її на рахунки, збереженні прийнятих коштів та видачі готівки на вимогу клієнтів, полягають:

А) розрахункові операції; Б) касові операції банків;

В) безготівкові розрахунки; Г) банківські послуги.

4. Діяльність щодо технологічного, інформаційного обслуговування торговців та виконання розрахунків з ними за операції, які здійснені із застосуванням спеціальних платіжних засобів, – це:

А) емісія спеціальних платіжних засобів (емісія);

Б) еквайринг;

В) безготівкова оплата за товари;

Г) одержання готівки в касах банків.

5. Позички, за якими закінчилися строки повернення, встановлені в кредитних угодах між банком і позичальником, а кошти банку не повернені, вважають:

А) строкові позички; Б) позички до запитання, або безстрокові;

В) простроченими; Г) відстрочені, або пролонговані.

6. Якщо понад 50 % пасивів банку є вкладами фізичних осіб, такий банк набуває статусу:

А) інвестиційного; Б) спеціалізованого ощадного банку;

В) іпотечного; Г) розрахункового (клірингового).

7. Як залишкова вартість активів за вирахуванням зобов’язань (Активи – Зобов’язання) визначається:

А) залучений капітал банку; Б) балансовий капітал банку;

В) регулятивний власний капітал банку; Г) статутний капіталу.

8. Власний капітал банку – це грошові кошти, внесені:

А) клієнтами банку на умовах строковості, платності;

Б) засновниками банку;

В) акціонерами банку;

Г) засновниками і акціонерами банку.

9. Цінний папір, що може використовуватися його власником як платіжний засіб і обертатися на фондовому ринку – це:

А) акція; Б) депозитний сертифікат;

В) корпоративна облігація; Г) облігація внутрішньої державної позики.

10. До позиченого капіталу банку належать:

А) статутний капітал; резервний капітал та інші спеціальні фонди і резерви; нерозподілений прибуток; субординований капітал;

Б) депозити (вклади) до запитання; термінові, або строкові, депозити; умовні депозити;

В) кошти, отримані від емісії та продажу облігацій, та кредити, одержані в інших банків, у тому числі в НБУ;

Г) банківські сертифікати, банківський вексель та ощадні вклади.

Варіант № 6

1. Задача. 01 лютого поточного року банк «Фінанси та кредит» прийняв від Іваненка Івана Івановича вклад до запитання в сумі 1000 грн. Процентна ставка за вкладом – 6% річних. Кількість днів згідно з угодою обчислюється за методом «30/360».

1. 01 травня поточного року видано частину вкладу в сумі 500 грн.;

2. 01 серпня прийнято додатковий внесок у сумі 1000 грн.

3. 01 лютого наступного року вкладник отримав усю суму вкладу.

Потрібно визначити загальну суму, одержану І. І. Іваненком при закритті рахунку.

2. Тести:

1. Послуги, що надаються банком клієнту на підставі відповідного договору, укладеного між ними, які пов’язані із переказом грошей з рахунка (на рахунок) цього клієнта, видачею йому грошей у готівковій формі, а також здійсненням інших операцій, передбачених договорами, – це:

А) касові операції; Б) готівкові розрахунки;

В) розрахунково-касове обслуговування; Г) безготівкові розрахунки.

2. Приймання готівки від юридичних осіб для зарахування на поточні рахунки здійснюється за допомогою:

А) прибутково-видаткового касового ордера;

Б) заяви на переказ готівки;

В) прибуткового касового ордера;

Г) спеціальних документів платіжних систем для оформлення переказу готівки.

3. Фізичні та юридичні особи, які за договором з кредитно-фінансовою установою використовують її платіжну картку для оплати в безготівковій формі вартості товарів чи послуг, а також для отримання через банківські установи та банкомати готівкових коштів, – це:

А) банк-еквайр; Б) банк-емітент; В) держателі карток; Г) процесинговий центр.

4. Позички, за якими банком перенесені строки повернення на пізніший час, – це:

А) строкові позички; Б) позички до запитання, або безстрокові;

В) прострочені; Г) відстрочені, або пролонговані.

5. Якщо більше 50 % активів вітчизняного банку складають операції з емісії та розміщення цінних паперів, що здійснюються за рахунок грошових коштів приватних інвесторів, то він набуває статусу:

А) ощадного; Б) інвестиційного;

В) іпотечного; Г) розрахункового (клірингового).

6. Дії банку з розміщення мобілізованих ресурсів у депозити, кредити, цінні папери, інвестиції, основні засоби і товарно-матеріальні цінності з метою отримання доходу – це:

А) пасивні операції; Б) активні операції;

В) комісійно-посередницькі операції; Г) банківські послуги.

7. Розраховується як різниця між балансовою вартістю активів та зобов’язань банку:

А) власний капітал банку; Б) балансовий власний капітал;

В) регулятивний власний капітал; Г) статутний капітал.

8. Умовні позначення: Р – сума депозиту (вкладу); k – процентна ставка (%); n – кількість днів у періоді нарахування; T – кількість днів у році. Сума простих процентів за депозитами розраховується з використанням такої формули:

А) Р х (1 + k : 100%) ; Б) Р х k х n х к : 365;

В) (Р х k х n) : (T х 100%); Г) С х і х к : 12.

9. Облігації, емітовані банком – це:

А) власний капітал банку; Б) залучені кошти;

В) запозичені кошти; Г) активи банку.

10. Рух, тобто переміщення, розрахункових документів між підприємствами, організаціями та установами, між ними і банком, а також між різними установами банків – це:

А) розрахунковий документ; Б) документообіг;

В) спосіб платежу; Г) розрахунково-касове обслуговування.

Варіант № 7

1. Задача. Використовуючи наведені дані в млн. грн., визначте суму активів, зобов’язань, капіталу банку: цінні папери власного боргу – 124; міжбанківські кредити отримані – 564; кореспондентські рахунки інших банків – 22; строкові депозити клієнтів – 2275; нерозподілений прибуток – 232; цінні папери, придбані – 540; кошти до запитання клієнтів – 3876; кореспондентський рахунок в НБУ – 1110; кредити, надані клієнтам - 5 061; каса – 2297; загальні резерви – 1518; статутний капітал – 1900; кредити, отримані від НБУ – 65; основні засоби – 756; міжбанківські кредити надані – 767; кореспондентські рахунки в інших банках – 45.

2. Тести:

1. Визначення справжності банкнот, їх платіжності та ступеня зносу, є метою:

А) встановлення ліміту каси; Б) експертизи;

В) обробки готівки; Г) касові операції банків.

2. Установа банку, яка випускає в обіг платіжні картки, – це:

А) власники карток; Б) банк-емітент;

В) банк-еквайр; Г) процесинговий центр.

3. За згодою сторін (банку і позичальника) і притаманна стабільній економіці та короткостроковим кредитам застосовується:

А) звичайний кредит; Б) плаваюча процентна ставка;

В) фіксована процентна ставка; Г) дисконтний кредит.

4. Якщо понад 50 % активів банку розміщені під заставу нерухомості чи землі, такий банк вважається:

А) ощадним; Б) інвестиційним;

В) іпотечним; Г) розрахунковим (кліринговим).

5. Зберігання цінностей у депозитарії банку, надання гарантій, консультацій, надання зобов’язань з кредитування, продаж бланків платіжних інструментів тощо. Їх виділяють в окрему групу банківських операцій – :

А) пасивні операції; Б) активні операції;

В) комісійно-посередницькі операції; Г) банківські послуги.

6. Використовується органами банківського нагляду для обчислення економічних нормативів діяльності банків та деяких інших потреб:

А) власний капітал банку; Б) балансовий власний капітал;

В) регулятивний власний капітал; Г) статутний капітал.

7. Умовні позначення: Р – сума депозиту (вкладу); k – процентна ставка (%); n – кількість років у періоді нарахування. Нарощена сума депозитів і складних відсотків розраховується з використанням такої формули:

А) Р х k х n х к : 365; Б) Р х (1 + k : 100%) ;

В) (Р х k х n) : (T х 100%); Г) С х і х к : 12.

8. Для забезпечення наданого кредиту (короткострокове рефінансування банків за допомогою операцій на відкритому ринку) використовуються державні цінні папери, строк погашення яких настає:

А) відразу після строку погашення кредиту;

Б) не раніше ніж через 10 днів після строку погашення кредиту;

В) раніше 10 днів після строку погашення кредиту;

Г) за 10 днів до строку погашення кредиту.

9. Документ, інформація в якому представлена у формі електронних даних, включаючи відповідні реквізити розрахункового документа, який може бути сформований, переданий, збережений і перетворений у візуальну форму представлення електронними засобами – це:

А) спосіб платежу;

Б) документообіг;

В) електронний розрахунковий документ;

Г) розрахунково-касове обслуговування.

10. Формування банкнот у стандартну упаковку з єдиним для всіх банків оформленням, на якому зазначається назва банку, хто персонально формував упаковку, номінал та кількість банкнот, сума, дата, є метою:

А) встановлення ліміту каси; Б) експертизи;

В) обробки готівки; Г) касові операції банків.

Варіант № 8

1. Задача. Депозит в розмірі 500 грн. було внесено 12.04. поточного року з терміном виплати відсотків 10.06. поточного року за ставкою 20% річних. Виплата процентів разом із поверненням кредиту.

Необхідно розрахувати суми відсоткових платежів, використовуючи методи визначення кількості днів для розрахунку відсотків «факт/факт» (англійський), «факт/360» (французький) і «30/360» (германський). Які з цих методів вигідні банку, а які позичальнику?

2. Тести:

1. Банківська установа, яка підписує угоду з підприємствами торгівлі та побутового обслуговування на обслуговування карток, здійснює первинну обробку трансакцій та бере на себе проведення з торговцями усього спектра операцій із картками, – це:

А) власники карток; Б) банк-емітент;

В) банк-еквайр; Г) процесинговий центр.

2. Засобом зменшення ризику банківських втрат в умовах нестабільної економіки, значних темпів інфляції і при довгостроковому кредитуванні, є:

А) фіксована процентна ставка; Б) плаваюча процентна ставка;

В) звичайний кредит; Г) дисконтний кредит.

3. Якщо більше 50 % активів банку розміщені на клірингових рахунках, такий вітчизняний банк набуває статусу:

А) ощадного; Б) інвестиційного;

В) іпотечного; Г) розрахункового банку.

4. Операції з формування залучених ресурсів називають:

А) пасивні інвестиційні операції банку;

Б) пасивні кредитні операції банку;

В) пасивними депозитними операціями банку;

Г) комісійно-посередницькі операції.

5. Нерозподілений прибуток є:

А) джерелом фонду економічного стимулювання;

Б) джерелом власного капіталу внутрішнього походження;

В) джерелом резервного фонду;

Г) частиною засобів страхового капіталу.

6. Строкові вклади:

А) розміщуються у банку на розрахунковому або поточному рахунку клієнта;

Б) використовуються для здійснення поточних розрахунків власника рахунку з його партнерами;

В) це кошти, що розміщені у банку на певний строк і можуть бути знятими після закінчення цього терміну або після попереднього повідомлення банку за встановлений період (не менше одного місяця);

Г) це внески з попереднім повідомленням банку про намір зняти гроші з рахунку (за умови, що термін повідомлення не перевищує одного місяця).

7. Один банк не може одержати запропонованого на тендері обсягу кредитів більше як:

А) 100%; Б) 90%; В) 70%; Г) 50 %.

8. Якщо до банку надійшло одночасно кілька розрахункових документів, на підставі яких здійснюється списання коштів, то насамперед списуються кошти:

А) за розрахунковими документами, що передбачають платежі до бюджету;

Б) за розрахунковими документами в порядку їх послідовного надходження;

В) за платіжними дорученнями;

Г) на підставі рішення суду.

9. Мета обробки готівки полягає в такому:

А) визначенні справжності банкнот;

Б) перевірці банкнот щодо платіжності;

В) визначенні ступеня зносу банкнот;

Г) формуванні банкнот у стандартну упаковку.

10. Спеціалізований інформаційно-обчислювальний центр, який виконує збирання, обробку, зберігання та передачу кредитно-фінансовим установам інформації про необхідність переказу з рахунків осіб-держателів платіжних карток грошових коштів за одержані товари і послуги та інші карткові операції на рахунки осіб, що їх надають, – це:

А) власники карток; Б) банк-емітент;

В) банк-еквайр; Г) процесинговий центр.

Варіант № 9

1. Задача. Банк здійснив емісію акцій номінальною вартістю 2000 грн. і загальною кількістю 250 тис. штук. Із загальної кількості емітованих акцій 100 тис. були реалізовані по ціні 2010 грн. за одну акцію.

Визначити розмір статутного капіталу та емісійного доходу банку від емісії акцій.

2. Тести:

1. За способом сплати процента розрізняються банківські позички з виплатою процентів у міру використання позичкових коштів. Це – :

А) фіксована процентна ставка; Б) плаваюча процентна ставка;

В) звичайний кредит; Г) дисконтний кредит.

2. Злиття, приєднання, виділення, поділ банку, перетворення його організаційно-правової форми, наслідком яких є передача, прийняття його майна, коштів, прав та обов’язків правонаступникам, – це:

А) банківська ліцензія; Б) реорганізація банку;

В) державна реєстрація банку; Г) банківська діяльність.

3. Операції, пов’язані з отриманням кредитів на міжбанківському ринку (від інших банків та від НБУ) – це:

А) пасивні депозитні операції банку; Б) пасивні кредитні операції банку;

В) пасивні інвестиційні операції банку; Г) комісійно-посередницькі операції.

4. Сплачений і зареєстрований статутний капітал; розкриті резерви (створені або збільшені за рахунок нерозподіленого прибутку); надбавки до курсу акцій і додаткові внески акціонерів у капітал; загальний фонд покриття ризиків, створюваний під невизначений ризик під час проведення банківських операцій, за винятком збитків за поточний рік і нематеріальних активів є складовими:

А) субординованого капіталу; Б) додаткового капіталу;

В) основного капіталу; Г) відвернень.

5. Більша частина ресурсів банку формується за рахунок :

А) власних коштів; Б) позичених коштів;

В) власних і позичених коштів; Г) залучених та позичених коштів.

6. У день проведення тендера (середу) заявки банків на участь у тендері розглядаються Департаментом монетарної політики НБУ з дотриманням таких вимог:

А) дотримання умов обов’язкового резервування;

Б) дотримання економічних нормативів;

В) один банк не може одержати більше як 50 % запропонованого на тендері обсягу кредитів;

Г) сума заборгованості за кредитами НБУ не повинна перевищувати 50% регулятивного капіталу банку.

7. Здійснення банком за дорученням клієнта операцій з розрахунковими та супровідними документами з метою одержання платежу або передавання розрахункових та супровідних документів проти платежу, або передавання розрахункових та супровідних документів на інших умовах, – це:

А) документообіг; Б) інкасування (інкасо);

В) спосіб платежу; Г) розрахунково-касове обслуговування.

8. 1000 банкнот одного номіналу, що складаються із 10 корінців банкнот по 100 банкнот, – це:

А) бандероль; Б) корінець банкнот;

В) пачка банкнот; Г) інкасаторська сумка.

9. Процедура отримання дозволу на проведення операції із застосуванням платіжної картки – це:

А) емісія спеціальних платіжних засобів (емісія);

Б) еквайринг;

В) персональний ідентифікаційний номер (PIN);

Г) авторизація.

10. За переважною більшістю банківських кредитів процент сплачується через певний час після видачі (як правило, через місяць). Це – :

А) синдиковані позички; Б) паралельні позички;

В) звичайні кредити; Г) дисконтні кредити.

Варіант № 10

1. Задача. Валові доходи комерційного банку за звітний рік склали 35 млн. грн., а валові витрати – 27 млн. грн. Податок на прибуток – 25%. Відрахування до резервного фонду встановлені загальними зборами акціонерів у розмірі 4%, а законодавством України у розмірі 5%.

Визначити розмір відрахувань до резервного фонду комерційного банку.

2. Тести:

1. Припинення діяльності двох або кількох банків як юридичних осіб та передання їх майна, коштів, прав і обов’язків новому банку – правонаступнику, який створюється в результаті злиття означає:

А) приєднання; Б) поділ; В) злиття; Г) виділення.

2. Операції, пов’язані з випуском і розміщенням власних незабезпечених боргових зобов’язань, – це:

А) пасивні депозитні операції банку; Б) пасивні кредитні операції банку;

В) пасивні інвестиційні операції банку; Г) комісійно-посередницькі операції.

3. З нерозкритих резервів, резервів переоцінювання окремих видів активів, гібридних капітальних інструментів і субординованого боргу складається:

А) основний капітал; Б) додатковий капітал;

В) субординований капітал; Г) відвернення.

4. Грошові кошти в національній та іноземній валютах, передані їх власником або іншою особою за його дорученням у готівковій або безготівковій формі на рахунок власника для зберігання на певних умовах – це:

А) власні кошти банку; Б) позичені кошти банку;

В) депозит (вклад); Г) банківські ресурси.

5. До позиченого капіталу банку належать:

А) статутний капітал; резервний капітал та інші спеціальні фонди і резерви; нерозподілений прибуток; субординований капітал;

Б) депозити (вклади) до запитання; термінові, або строкові, депозити; умовні депозити;

В) кошти, отримані від емісії та продажу облігацій, та кредити, одержані в інших банків, у тому числі в НБУ;

Г) банківські сертифікати, банківський вексель та ощадні вклади.

6. Бухгалтерський документ, що ведеться в банку на ім’я певного клієнта для обліку руху його грошових коштів: надходження, витрачання, залишку – це:

А) поточний рахунок; Б) банківський рахунок;

В) вкладний (депозитний) рахунок; Г) картковий рахунок.

7. 100 (сто) банкнот одного номіналу, які упаковані відповідною бандероллю, – це:

А) пачка банкнот; Б) корінець банкнот;

В) бандероль; Г) інкасаторська сумка.

8. Внутрішньодержавна банківська багатоемітентна платіжна система масових платежів, в якій розрахунки за товари, послуги, одержання готівки та інші операції здійснюються за допомогою платіжних смарт-карток за технологією, що розроблена Національним банком України, – це:

А) банківська система;

Б) кредитна система;

В) система електронних платежів Національного банку України;

Г) Національна система масових електронних платежів (НСМЕП).

9. Участь у наданні позичок кількох банків, але кожний банк окремо оформляє кредит клієнту на однакових погоджених умовах, передбачають:

А) синдиковані позички Б) паралельні позички;

В) звичайного кредиту; Г) дисконтного кредиту.

10. Припинення діяльності одного банку як юридичної особи та передання належних йому майна, коштів, прав і обов’язків іншому банку – правонаступнику – це:

А) поділ; Б) злиття; В) виділення; Г) приєднання.

Варіант № 11

1. Задача. Громадянин придбав у банку ощадний сертифікат номіналом 1000 грн., строком погашення 6 місяців, процентною ставкою 32 % і з умовою щомісячної сплати відсотків. Визначте суму виплат банку на користь свого вкладника.

2. Тести:

1. Банки мають право здійснювати операції з валютними цінностями за умови отримання:

А) письмового дозволу;

Б) банківської ліцензії без отримання письмового дозволу;

В) банківської ліцензії та за умови отримання письмового дозволу;

Г) банківської ліцензії та за умови отримання письмового дозволу і виконання особливих умов.

2. На які дві частини поділяється власний капітал банку:

А) основний та залучений; Б) основний та позичений;

В) залучений та позичений; Г) основний та додатковий.

3. У банку на розрахунковому або поточному рахунку клієнта розміщуються:

А) строкові вклади; Б) вклади (депозити) до запитання;

В) позичені кошти; Г) власні кошти.

4. Облігації, емітовані банком – це:

А) власний капітал банку; Б) залучені кошти;

В) запозичені кошти; Г) активи банку.

5. Рахунок, що відкривається банком клієнту на підставі договору банківського рахунку для зберігання грошей і здійснення розрахункових та касових операцій відповідно до умов договору та вимог законодавчих актів, – це:

А) вкладний рахунок; Б) банківський рахунок;

В) поточний рахунок; Г) депозитний рахунок.

6. Паперова стрічка (кільце) з установленими характеристиками, яка (яке) використовується для пакування корінців банкнот, – це:

А) пачка банкнот; Б) корінець банкнот;

В) бандероль; Г) інкасаторська сумка.

7. Операція з використанням платіжної картки, технологічна схема якої не потребує під час виконання операції безперервного зв’язку в режимі реального часу з емітентом та еквайром – це:

А) он-лайн (on-line) операція; Б) оф-лайн (off-line) операція;

В) кредитна операція; Г) депозитна операція.

8. Позичка має бути повернена позичальником банку в заздалегідь обумовлений строк, тобто він конкретизує повернення кредиту в певний час, означає:

А) принцип забезпеченості позичок; Б) цільовий характер кредитування;

В) принцип строковості повернення; Г) принцип платності.

9. Припинення діяльності одного банку як юридичної особи та передання належних йому майна, коштів, прав і обов’язків у відповідних частинах до інших двох чи кількох банків, які створюються внаслідок цього способу реорганізації банку, означає:

А) злиття; Б) виділення; В) поділ; Г) приєднання.

10. Документ, який видається Національним банком України в порядку і на умовах, визначених у Законі «Про банки і банківську діяльність», на підставі якого банки мають право здійснювати банківську діяльність, – це:

А) державний реєстр банків; Б) банківська ліцензія;

В) державна реєстрація банку; Г) реорганізація банку.

Варіант № 12

1. Задача. Підприємство 5 травня уклало депозитну угоду з банком на суму 26000 грн., строком до 14 вересня з умовою нарахування 34 % річних. Визначте суму, виплачену власникові коштів після закінчення терміну дії депозитної угоди, враховуючи, що з 2 червня процентну ставку було збільшено на 2 %, а з 1 серпня – зменшено на 1 %.

Кількість днів згідно з угодою обчислюється за методом «факт/факт» (англійський).

2. Тести:

1. ОК + ДК – В, де ОК – основний капітал, зменшений на суму недосформованих резервів за активними операціями банку; ДК – додатковий капітал банку; В – відвернення. Такий вигляд має алгоритм розрахунку розміру:

А) власного капіталу банку; Б) балансового власного капіталу;

В) регулятивного власного капіталу банку; Г) статутного капіталу.

2. Депозитні сертифікати надаються:

А) фізичним особам; Б) юридичним особам;

В) фізичним і юридичним особам; Г) населенню.

3. Для забезпечення наданого кредиту (короткострокове рефінансування банків за допомогою операцій на відкритому ринку) використовуються державні цінні папери, строк погашення яких настає:

А) відразу після строку погашення кредиту;

Б) не раніше ніж через 10 днів після строку погашення кредиту;

В) раніше 10 днів після строку погашення кредиту;

Г) за 10 днів до строку погашення кредиту.

4. Призначення поточних рахунків полягає в такому:

А) виконанні розрахункових операцій; Б) зберіганні коштів;

В) акумуляції коштів; Г) зберіганні коштів та здійсненні операцій.

5. Первинний документ (прибутковий або видатковий касовий ордер), що застосовується для оформлення надходжень (видачі) готівки з каси – це:

А) розрахунковий документ; Б) касовий ордер;

В) документ на переказ; Г) документ на переказ готівки.

6. До складу НСМЕП входять:

А) Національний банк України та банківські установи;

Б) Національний банк України, банківські та не банківські фінансово-кредитні установи;

В) платіжна організація, члени та учасники;

Г) Центральна розрахункова палата, розрахунковий банк та банківські установи.

7. Вкладання позичкових коштів у конкретні господарські процеси, проекти, заходи, припускає:

А) принцип строковості повернення; Б) цільовий характер кредитування;

В) принцип забезпеченості позичок; Г) принцип платності.

8. Перетворення банку як юридичної особи та передання певної частини належного йому майна, коштів, прав і обов’язків до банку, який створюється внаслідок реорганізації означає:

А) злиття; Б) виділення; В) поділ; Г) приєднання.

9. Виконавчим органом управління акціонерних банків недержавної форми власності є:

А) загальні збори акціонерів; Б) правління;

В) ревізійна комісія; Г) спостережна рада.

10. Для розрахунку загальної суми регулятивного власного капіталу додатковий капітал включається в розмірі, що:

А) дорівнює 50% основного капіталу;

Б) не перевищує розміру основного капіталу;

В) на 50% перевищує розмір основного капіталу;

Г) складає 25% розміру основного капіталу.

Варіант № 13

1. Задача. Громадянин вніс на депозитний рахунок у банку 3400 грн. строком на 3 роки під 24 % за умови нарахування складних відсотків. Нарахування процентів здійснюється щомісячно, а їх виплата – раз на рік. Визначте розмір відсотків і загальної суми, сплаченої громадянину після закінчення терміну дії депозитної угоди.

2. Тести:

1. Ощадні сертифікати надаються:

А) юридичним особам; Б) фізичним особам;

В) фізичним і юридичним особам; Г) банківським установам.

2. Один банк не може одержати запропонованого на тендері обсягу кредитів більше як:

А) 100%; Б) 90%; В) 70%; Г) 50 %.

3. Рахунок, що відкривається банком клієнту за договором банківського вкладу для зберігання грошей, які передаються в управління на визначений строк (або без такого строку) під установлений процент та підлягають поверненню відповідно до умов договору, – це:

А) поточний рахунок; Б) банківський рахунок;

В) вкладний (депозитний) рахунок; Г) картковий рахунок.

4. Приміщення або місце здійснення готівкових розрахунків, а також приймання, видачі, зберігання готівкових коштів, інших цінностей, касових документів, – це:

А) підрозділи депозитних операцій;

Б) каса;

В) підрозділ кредитних операцій;

Г) підрозділ з питань аналізу та управління ризиками.

5. НСМЕП в основному розрахована на роботу в режимі:

А) кредитування; Б) “on-line”; В) “off-line”; Г) дебетування.

6. Захистити інтереси банку і не допустити збитків від неповернення боргу внаслідок неплатоспроможності позичальника має:

А) принцип строковості повернення; Б) цільовий характер кредитування;

В) принцип забезпеченості позичок; Г) принцип платності.

7. Надання банку статусу юридичної особи – це:

А) реорганізація банку; Б) банківська діяльність;

В) державна реєстрація банку; Г) банківська ліцензія.

8. Контроль за фінансово-господарською діяльністю банку здійснює:

А) загальні збори акціонерів; Б) правління;

В) ревізійна комісія; Г) спостережна рада.

9. Сукупність грошових коштів і виражених у грошовій формі матеріальних, нематеріальних і фінансових активів, що перебувають у розпорядженні банків і можуть бути використані ними для здійснення активних операцій та надання послуг – це:

А) залучені ресурси; Б) банківські ресурси;

В) позичені ресурси; Г) власні кошти.

10. Цінний папір, що може використовуватися його власником як платіжний засіб і обертатися на фондовому ринку – це:

А) акція; Б) депозитний сертифікат;

В) корпоративна облігація; Г) облігація внутрішньої державної позики.

Варіант № 14

1. Задачі. Банк приймає авансові вклади строком на 4 місяці під 16% річних зі сплатою відсотків при укладанні угоди. 7 березня банк залучив від клієнта кошти на депозит у розмірі 2300 грн. Відповідно з умовами угоди, у випадку дострокового вилучення, банк сплачує клієнту відсотки з розрахунку 2 % річних.

Кількість днів згідно з угодою обчислюється за методом «факт/факт» (англійський).

Визначте:

а) суму відсотків, сплачених авансом клієнту;

б) суму коштів, отриманих банком від клієнта;

в) суму, яку банк сплатить вкладнику, якщо 16 червня вкладник достроково вилучив депозит.

2. Тести:

1. У день проведення тендера (середу) заявки банків на участь у тендері розглядаються Департаментом монетарної політики НБУ з дотриманням таких вимог:

А) дотримання умов обов’язкового резервування;

Б) дотримання економічних нормативів;

В) один банк не може одержати більше як 50 % запропонованого на тендері обсягу кредитів;

Г) сума заборгованості за кредитами НБУ не повинна перевищувати 50% регулятивного капіталу банку.

2. Розрахунковий документ, що містить письмове доручення платника обслуговуючому банку про списання зі свого рахунку зазначеної суми коштів та її перерахування на рахунок отримувача, – це:

А) розрахунковий чек; Б) платіжна вимога-доручення;

В) платіжне доручення; Г) платіжна вимога.

3. Документ установленої форми, що застосовується для здійснення первинного обліку готівки в касі, – це:

А) депозитний договір;

Б) касова книга;

В) кредитний договір;

Г) договір на розрахунково-касове обслуговування.

4. Платіжний додаток платіжної картки, кошти за операціями з яким обліковуються на консолідованому картрахунку емітента, і який дозволяє його держателю в межах установленого ліміту виконувати платіж за товари (послуги) без уведення персонального ідентифікаційного номера (ПІН) – це:

А) кредитна картка; Б) Електронний чек (чек);

В) Електронний гаманець (гаманець); Г) дисконтна карка.

5. Найпоширенішою формою банківського строкового кредитування є:

А) контокорентний рахунок;

Б) спеціальний позичковий рахунок;

В) простий позичковий рахунок;

Г) поточний рахунок з овердрафтом

6. Учасниками банку можуть бути:

А) об’єднання громадян, релігійних та благодійних організацій;

Б) юридичні особи, у яких банк має істотну участь;

В) вітчизняні та іноземні юридичні та фізичні особи;

Г) юридичні особи, щодо яких неможливо встановити їх власників і джерела коштів, за рахунок яких вони здійснюють внески до статутного капіталу чи купують акції.

7. До компетенції загальних зборів банку належить:

А) контроль за дотриманням банком законодавчих та нормативних актів, що регулюють банківську діяльність;

Б) визначення основних напрямів діяльності банку, затвердження планів його діяльності та звітів про їх виконання;

В) розгляд звітів внутрішнього і зовнішнього аудиторів, підготовка відповідних пропозицій;

Г) складання висновку за річними звітами та балансами банку, без якого виший орган управління не має права затверджувати фінансовий звіт банку.

8. Виберіть правильне визначення терміна «банківські ресурси»:

А) сукупність грошових коштів, внесених акціонерами і засновниками банку;

Б) сукупність грошових коштів, що перебувають у розпорядженні банку і використовуються ним для здійснення активних та інших операцій;

В) сукупність грошових коштів, залучених банком для здійснення активних операцій;

Г) сукупність коштів на балансі банку.

9. Умовні позначення: Р – сума депозиту (вкладу); k – процентна ставка (%); n – кількість днів у періоді нарахування; T – кількість днів у році. Сума простих процентів за депозитами розраховується з використанням такої формули:

А) Р х (1 + k : 100%) ; Б) Р х k х n х к : 365;

В) (Р х k х n) : (T х 100%); Г) С х і х к : 12.

10. До позиченого капіталу банку належать:

А) статутний капітал; резервний капітал та інші спеціальні фонди і резерви; нерозподілений прибуток; субординований капітал;

Б) депозити (вклади) до запитання; термінові, або строкові, депозити; умовні депозити;

В) кошти, отримані від емісії та продажу облігацій, та кредити, одержані в інших банків, у тому числі в НБУ;

Г) банківські сертифікати, банківський вексель та ощадні вклади.

Варіант № 15

1. Задача. Банк здійснив емісію звичайних акцій загальною кількістю 8000 тис. шт. номінальною вартістю 200 грн., привілейованих акцій загальною кількістю 200 тис. шт. номіналом 200 грн. Із загальної кількості емітованих акцій 1500 тис. звичайних акцій були продані за ціною 210 грн. за одну акцію, 80 тис. привілейованих акцій були продані за ціною 220 грн. за акцію.

Визначте розмір статутного капіталу банку та розмір його емісійного доходу.

2. Тести:

1. Зазначена платником у розрахунковому документі або в документі на переказ готівки дата, починаючи з якої гроші, переказані платником отримувачу, переходять у власність отримувача, – це:

А) інкасування (інкасо); Б) дата валютування;

В) спосіб платежу; Г) розрахунково-касове обслуговування.

2. Строки здавання підприємствами готівкової виручки (готівки) для підприємств, що розташовані в населених пунктах, де є банки, – :

А) щодня (у день надходження готівкової виручки (готівки) до їх кас);

Б) наступного за днем надходження готівкової виручки (готівки) до каси дня;

В) не рідше ніж один раз на п’ять робочих днів;

Г) може не здавати.

3. Спеціальний платіжний засіб у вигляді емітованої в установленому законодавством порядку смарт-картки, що є носієм персоніфікованого платіжного мобільного додатка НСМЕП та відповідного додатка оператора мобільного зв’язку, – це:

А) Електронний гаманець (гаманець); Б) Електронний чек (чек);

В) мобільний платіжний інструмент (МПІ); Г) службова картка НСМЕП.

4. На якому рахунку може бути тільки активне (дебетове) сальдо, кожний факт видачі і погашення кредиту оформляється відповідними документами клієнта або банку (платіжне доручення, розпорядження кредитного відділу банку операційному відділу тощо)?

А) на позичковому рахунку з овердрафтом;

Б) на спеціальному позичковому рахунку;

В) на простому позичковому рахунку;

Г) на поточному рахунку з овердрафтом.

5. Згідно зі ст. 31 Закону України «Про банки і банківську діяльність» мінімальний рівень статутного капіталу на момент реєстрації банку не може бути меншим:

А) 120 млн. грн.; В) 120 млн. грн.; Г) 350 млн. грн.; Г) 500 млн. грн.

6. Вищим органом управління акціонерного банку з недержавною формою власності є:

А) правління; Б) загальні збори акціонерів;

В) ревізійна комісія; Г) спостережна рада.

7. Що таке банківські ресурси?

А) власний капітал; Б) залучені кошти;

В) позичені кошти; Г) власні, залучені та позичені кошти.

8. Умовні позначення: Р – сума депозиту (вкладу); k – процентна ставка (%); n – кількість років у періоді нарахування. Нарощена сума депозитів і складних відсотків розраховується з використанням такої формули:

А) Р х k х n х к : 365; Б) Р х (1 + k : 100%) ;

В) (Р х k х n) : (T х 100%); Г) С х і х к : 12.

9. Облігації, емітовані банком – це:

А) власний капітал банку; Б) залучені кошти;

В) запозичені кошти; Г) активи банку.

10. Одна з найпоширеніших в Україні форм розрахунків – це:

А) розрахунки чеками; Б) акредитива форма розрахунків;

В) вексельна форма розрахунків; Г) розрахунки платіжними дорученнями.

Варіант № 16

1. Задача. Статутний капітал банку на 01 вересня поточного року становив 540 млн. грн., прибуток попередніх років – 10 млн. грн., прибуток поточного року – 2 млн. грн., сума недосформованих резервів під можливі втрати від активних операцій – 0,5 млн. грн.

У лютому два роки тому банком залучені кошти на умовах субординованого боргу в сумі 7 млн. грн. терміном на п’ять років.

Визначити суму субординованого боргу, що включалася до розрахунку капіталу банку та розмір регулятивного капіталу банку на 01 вересня поточного року.

Чи відповідає цей розмір нормативним вимогам НБУ?

2. Тести:

1. Строки здавання підприємствами готівкової виручки (готівки) для підприємств, у яких час закінчення робочого дня (зміни), що встановлений правилами внутрішнього трудового розпорядку і графіками змінності відповідно до законодавства України, не дає змогу забезпечити здавання готівкової виручки (готівки) в день її надходження, – :

А) щодня (у день надходження готівкової виручки (готівки) до їх кас);

Б) наступного за днем надходження готівкової виручки (готівки) до каси дня;

В) не рідше ніж один раз на п’ять робочих днів;

Г) може не здавати.

2. За технологічними особливостями розрізняють:

А) двосторонні і багатосторонні карткові системи;

Б) кредитні і дебетові картки;

В) картки з магнітною смугою та з вбудованою мікросхемою;

Г) індивідуальні і корпоративні картки.

3. Банком в окремих випадках, наприклад при кредитуванні позичальника під заставу векселів, застосовується:

А) простий позичковий рахунок; Б) спеціальний позичковий рахунок;

В) поточний рахунок; Г) поточний рахунок з овердрафтом.

4. Остаточне рішення про можливість створення банку приймає Правління Національного банку України. З моменту отримання Національним банком України повного пакета документів до моменту прийняття рішення про можливість створення банку має пройти не більше:

А) трьох днів; Б) тижня; В) місяця; Г) трьох місяців.

5. Збори акціонерів банку є:

А) спостережним органом; Б) виконавчим органом банку;

В) найвищим органом управління банку; Г) контролюючим органом банку.

6. Грошові кошти юридичних і фізичних осіб, залучені банком на вклади – це:

А) банківські ресурси; Б) позичені ресурси;

В) власні кошти; Г) залучені ресурси.

7. Строкові вклади:

А) розміщуються у банку на розрахунковому або поточному рахунку клієнта;

Б) використовуються для здійснення поточних розрахунків власника рахунку з його партнерами;

В) це кошти, що розміщені у банку на певний строк і можуть бути знятими після закінчення цього терміну або після попереднього повідомлення банку за встановлений період (не менше одного місяця);

Г) це внески з попереднім повідомленням банку про намір зняти гроші з рахунку (за умови, що термін повідомлення не перевищує одного місяця).

8. Для забезпечення наданого кредиту (короткострокове рефінансування банків за допомогою операцій на відкритому ринку) використовуються державні цінні папери, строк погашення яких настає:

А) відразу після строку погашення кредиту;

Б) не раніше ніж через 10 днів після строку погашення кредиту;

В) раніше 10 днів після строку погашення кредиту;

Г) за 10 днів до строку погашення кредиту.

9. Банк платника приймає платіжне доручення до виконання протягом;

А) 10 календарних днів з дати його виписки;

Б) 30 календарних днів з дати його виписки;

В) 15 календарних днів з дати його виписки;

Г) 20 календарних днів з дати його виписки.

10. Строки здавання підприємствами готівкової виручки (готівки) для підприємств, що розташовані в населених пунктах, де немає банків, –:

А) щодня (у день надходження готівкової виручки (готівки) до їх кас);

Б) наступного за днем надходження готівкової виручки (готівки) до каси дня;

В) не рідше ніж один раз на п’ять робочих днів;

Г) може не здавати.

Варіант № 17

1. Задача. Вклад у розмірі 3000 грн. покладено в банк 12.02. поточного року і запитано 24.12 поточного року, ставка процентів банку за депозитами дорівнює 10% річних.

Визначити суму нарахованих процентів, використовуючи «30/360» (германський), «факт/360» (французький) та «факт/факт» (англійський) методи їх нарахування.

Які з цих методів вигідні банку, а які вкладнику?

2. Тести:

1. Спеціальний платіжний засіб у вигляді емітованої в установленому законодавством порядку пластикової чи іншого виду картки, що використовується для ініціювання переказу коштів з рахунка платника або з відповідного рахунка банку з метою оплати вартості товарів і послуг, перерахування грошей зі своїх рахунків на рахунки інших осіб, отримання грошей у готівковій формі в касах банків через банківські автомати, а також здійснення інших операцій, передбачених відповідним договором, – це:

А) платіжне доручення; Б) платіжна картка;

В) розрахунковий документ; Г) касовий документ.

2. Активно-пасивний рахунок, на якому обліковуються всі операції банку з клієнтом, – це:

А) простий позичковий рахунок; Б) спеціальний позичковий рахунок;

В) поточний рахунок з овердрафтом; Г) кореспондентський рахунок.

3. Виконують банківські операції на підставі дозволу, наданого банком, у межах ліцензії та письмового дозволу банку – це:

А) представництва; Б) філії;

В) територіальні управління НБУ; Г) правління банку.

4. Здійснюють відкриття та ведення банківських рахунків на вимогу всіх категорій клієнтів, проводять безготівкові розрахунки, видачу та приймання готівки через каси банку:

А) підрозділи депозитних операцій;

Б) підрозділи кредитних операцій;

В) підрозділи розрахунково-касового обслуговування;

Г) підрозділ з питань аналізу та управління ризиками.

5. Грошові кошти та виражені у грошовій формі частина майна, які належать його власникам, забезпечують економічну самостійність і фінансову стійкість банку, використовуються для здійснення банківських операцій та надання послуг з метою одержання прибутку, являють собою:

А) регулятивний власний капітал; Б) балансовий власний капітал;

В) власний капітал банку; Г) статутний капітал.

6. Грошові кошти в національній та іноземній валютах, передані їх власником або іншою особою за його дорученням у готівковій або безготівковій формі на рахунок власника для зберігання на певних умовах – це:

А) власні кошти банку; Б) позичені кошти банку;

В) депозит (вклад); Г) банківські ресурси.

7. Один банк не може одержати запропонованого на тендері обсягу кредитів більше як:

А) 100%; Б) 90%; В) 70%; Г) 50 %.

8. Гарантоване платіжне доручення використовується:

А) якщо потрібно відстрочити платіж;

Б) коли переказ коштів здійснюється через відділення зв’язку;

В) коли отримувач платежу має право на отримання платежу без згоди платника;

Г) коли банк гарантує вчасне отримання платежу.

9. Граничний розмір суми готівки, що може залишатися в касі в позаробочий час, – це:

А) ліміт кредитування; Б) ліміт залишку готівки в касі (ліміт каси);

В) ліміт чекової книжки; Г) ліміт технічного рахунку.

10. Проведення операцій з випуску спеціальних платіжних засобів певної платіжної системи – це:

А) безготівкова оплата за товари;

Б) еквайринг;

В) емісія спеціальних платіжних засобів (емісія);

Г) одержання готівки в касах банків.

Варіант № 18

1. Задача. Вкладник збирається покласти в банк 5000 грн. з метою накопичити 5500 грн. Ставка депозитних процентів банку – 12 % річних.

Визначити термін вкладу у днях, за який вкладник зможе накопичити необхідну суму, якщо кількість днів у році становить 365.

2. Тести:

1. На якому рахунку відбивають, з одного боку (за дебетом), заборгованість банку і всі платежі з рахунку за дорученням клієнта, а з іншого (за кредитом) – надходження коштів у банк від платників, у вигляді вкладів, повернення позичок тощо?

А) на простому позичковому рахунку;

Б) на спеціальному позичковому рахунку;

В) на поточному рахунку з овердрафтом;

Г) на кореспондентському рахунку.

2. Фінансуються банком і виступають від його імені без права виконувати банківські операції – це:

А) територіальні управління НБУ; Б) представництва;

В) філії; Г) правління банку.

3. Дії банку з мобілізації ресурсів для проведення активних операцій – це:

А) комісійно-посередницькі операції; Б) активні операції;

В) пасивні операції; Г) банківські послуги.

4. Власний капітал банку – це грошові кошти, внесені:

А) клієнтами банку на умовах строковості, платності;

Б) засновниками банку;

В) акціонерами банку;

Г) засновниками і акціонерами банку.

5. У банку на розрахунковому або поточному рахунку клієнта розміщуються:

А) строкові вклади; Б) вклади (депозити) до запитання;

В) позичені кошти; Г) власні кошти.

6. У день проведення тендера (середу) заявки банків на участь у тендері розглядаються Департаментом монетарної політики НБУ з дотриманням таких вимог:

А) дотримання умов обов’язкового резервування;

Б) дотримання економічних нормативів;

В) один банк не може одержати більше як 50 % запропонованого на тендері обсягу кредитів;

Г) сума заборгованості за кредитами НБУ не повинна перевищувати 50% регулятивного капіталу банку.

7. Розрахунковий документ, який складається з двох частин: верхньої – вимоги отримувача безпосередньо до платника про сплату визначеної суми коштів та нижньої – доручення платника обслуговуючому банку про списання зі свого рахунку визначеної ним суми коштів та перерахування її на рахунок отримувача, – це:

А) платіжне доручення; Б) платіжна вимога-доручення;

В) розрахунковий чек; Г) платіжна вимога.

8. На обсяг ліміту залишку готівки в касі клієнта не може впливати:

А) середньоденне надходження готівки в касу;

Б) середньоденна видача готівки з каси;

В) частка готівкових розрахунків у загальному обсязі платіжного обороту підприємства;

Г) строк здавання готівки в банк.

9. За функціональними характеристиками виділяють:

А) двосторонні і багатосторонні карткові системи;

Б) кредитні і дебетові картки;

В) картки з магнітною смугою та з вбудованою мікросхемою;

Г) індивідуальні і корпоративні картки.

10. Розподіл кредитів між клієнтами, які здійснюють свою діяльність у різних галузях економіки, означає:

А) портфельна диверсифікація; Б) географічна диверсифікація;

В) галузева диверсифікація; Г) диверсифікація продуктів та послуг.

Варіант № 19

1. Задача. Банк нараховує складні проценти за номінальною ставкою 16 % річних.

Визначити діючу ставку складних процентів, якщо складні проценти нараховуються щомісячно, щоквартально і за півріччя.

2. Тести:

1. Територіально відокремлений структурний підрозділ банку, що не здійснює банківську діяльність, – це:

А) підрозділ банку; Б) представництво банку;

В) філія банку; Г) правління банку.

2. Виберіть правильне визначення терміна «пасивні операції»:

А) залучення коштів від юридичних і фізичних осіб з метою отримання прибутку й забезпечення ліквідності;

Б) операції, внаслідок яких формуються власні банківські ресурси;

В) операції, внаслідок яких здійснюється формування банківських ресурсів;

Г) операції з розміщення мобілізованих банком ресурсів.

3. Розраховується як різниця між балансовою вартістю активів та зобов’язань банку:

А) власний капітал банку; Б) балансовий власний капітал;

В) регулятивний власний капітал; Г) статутний капітал.

4. Депозитні сертифікати надаються:

А) фізичним особам; Б) юридичним особам;

В) фізичним і юридичним особам; Г) населенню.

5. До позиченого капіталу банку належать:

А) статутний капітал; резервний капітал та інші спеціальні фонди і резерви; нерозподілений прибуток; субординований капітал;

Б) депозити (вклади) до запитання; термінові, або строкові, депозити; умовні депозити;

В) кошти, отримані від емісії та продажу облігацій, та кредити, одержані в інших банків, у тому числі в НБУ;

Г) банківські сертифікати, банківський вексель та ощадні вклади.

6. Банк платника приймає вимогу-доручення від платника протягом:

А) 10 календарних днів з дня оформлення її отримувачем;

Б) 20 календарних днів з дня оформлення її отримувачем;

В) 25 календарних днів з дня оформлення її отримувачем;

Г) 30 календарних днів з дня оформлення її отримувачем;

7. У зведеному календарі видачі заробітної плати не зазначають:

А) суми, пов’язані з оплатою праці, які виплачуються з кас банків готівкою;

Б) суми, які переказуються підприємствами через підприємства зв’язку та зараховуються на рахунки фізичних осіб;

В) платежі за всіма числами місяця, включаючи неробочі дні;

Г) видачі готівки на оплату праці в розрізі підприємств.

8. За технологічними особливостями розрізняють:

А) двосторонні і багатосторонні карткові системи;

Б) кредитні і дебетові картки;

В) картки з магнітною смугою та з вбудованою мікросхемою;

Г) індивідуальні і корпоративні картки.

9. В розподілі кредитів між позичальниками, які перебувають у різних населених пунктах, регіонах або країнах, полягає:

А) галузева диверсифікація; Б) географічна диверсифікація;

В) портфельна диверсифікація; Г) диверсифікація продуктів та послуг.

10. Відокремлений структурний підрозділ банку, що не має статусу юридичної особи і здійснює банківську діяльність від імені банку, – це:

А) підрозділ банку; Б) представництво банку;

В) філія банку; Г) правління банку.

Варіант № 20

1. Задача. Депозит в розмірі 5000 грн. покладено в банк на 3 роки.

Визначити суму нарахованих процентів за цей термін, якщо річна ставка складних процентів складає 10 %.

2. Тести:

1. Як залишкова вартість активів за вирахуванням зобов’язань (Активи – Зобов’язання) визначається:

А) залучений капітал банку; Б) балансовий капітал банку;

В) регулятивний власний капітал банку; Г) статутний капіталу.

2. Використовується органами банківського нагляду для обчислення економічних нормативів діяльності банків та деяких інших потреб:

А) власний капітал банку; Б) балансовий власний капітал;

В) регулятивний власний капітал; Г) статутний капітал.

3. Ощадні сертифікати надаються:

А) юридичним особам; Б) фізичним особам;

В) фізичним і юридичним особам; Г) банківським установам.

4. Облігації, емітовані банком – це:

А) власний капітал банку; Б) залучені кошти;

В) запозичені кошти; Г) активи банку.

5. Сума, яку платник погоджується сплатити отримувачу та зазначає в нижній частині вимоги-доручення:

А) може перевищувати суму, яку вимагає до сплати отримувач і яка зазначена у верхній частині вимоги-доручення;

Б) не може перевищувати суму, яку вимагає до сплати отримувач і яка зазначена у верхній частині вимоги-доручення;

В) дорівнює сумі, яку вимагає до сплати отримувач і яка зазначена у верхній частині вимоги-доручення;

Г) менше суми, яку вимагає до сплати отримувач і яка зазначена у верхній частині вимоги-доручення.

6. Операції, які здійснює банк, пов’язані із видачею готівки, прийманням її та обміном непридатних до обігу банкнот і монет на придатні до обігу банкноти і монети, а також банкноти і монети іншого номіналу, вилученням з обігу сумнівних банкнот і монет, здійсненням обміну валют та операцій з банківськими металам – це:

А) комісійно-посередницькі операції; Б) касові операції;

В) кредитні операції; Г) депозитні операції.

7. Діяльність щодо технологічного, інформаційного обслуговування торговців та виконання розрахунків з ними за операції, які здійснені із застосуванням спеціальних платіжних засобів, – це:

А) емісія спеціальних платіжних засобів (емісія);

Б) еквайринг;

В) безготівкова оплата за товари;

Г) одержання готівки в касах банків.

8. Розподілення кредитів банку між широким колом клієнтів, у тому числі великими і малими компаніями, підприємствами малого бізнесу, фізичними особами, урядовими та громадськими організаціями, домашніми господарствами тощо з різноманітними джерелами доходу і заставою, означає:

А) галузева диверсифікація; Б) географічна диверсифікація;

В) портфельна диверсифікація; Г) диверсифікація продуктів та послуг.

9. За організаційно-правовою формою в Україні функціонують банки, що створені як:

А) державними, із колективною формою власності;

Б) акціонерні (публічні) товариства відкритого типу, кооперативи;

В) малі, середні, великі і найбільші;

Г) універсальні і спеціалізовані.

10. Дії банку з розміщення мобілізованих ресурсів у депозити, кредити, цінні папери, інвестиції, основні засоби і товарно-матеріальні цінності з метою отримання доходу – це:

А) пасивні операції;

Б) активні операції;

В) комісійно-посередницькі операції;

Г) банківські послуги.

Варіант № 21

1. Задача. Складні проценти на вклади нараховуються щоквартально за номінальною річною ставкою 10 % річних.

Визначити суму процентів, нарахованих на вклад 2000 грн.:

а) за півроку;

б) за два роки.

2. Тести:

1. Нерозподілений прибуток є:

А) джерелом фонду економічного стимулювання;

Б) джерелом власного капіталу внутрішнього походження;

В) джерелом резервного фонду;

Г) частиною засобів страхового капіталу.

2. Цінний папір, що може використовуватися його власником як платіжний засіб і обертатися на фондовому ринку – це:

А) акція; Б) депозитний сертифікат;

В) корпоративна облігація; Г) облігація внутрішньої державної позики.

3. Для забезпечення наданого кредиту (короткострокове рефінансування банків за допомогою операцій на відкритому ринку) використовуються державні цінні папери, строк погашення яких настає:

А) відразу після строку погашення кредиту;

Б) не раніше ніж через 10 днів після строку погашення кредиту;

В) раніше 10 днів після строку погашення кредиту;

Г) за 10 днів до строку погашення кредиту.

4. Розрахунковий документ, що містить нічим не обумовлене письмове розпорядження власника рахунку (чекодавця) банку-емітенту, у якому відкрито його рахунок, про сплату чекодержателю зазначеної в чеку суми коштів, – це:

А) платіжне доручення; Б) платіжна вимога-доручення;

В) розрахунковий чек; Г) платіжна вимога.

5. Приміщення банку (філії, відділення), у яких здійснюються касові операції, – це:

А) сховище цінностей; Б) операційна каса;

В) депозитна система; Г) кредитний комітет.

6. Фізичні та юридичні особи, які за договором з кредитно-фінансовою установою використовують її платіжну картку для оплати в безготівковій формі вартості товарів чи послуг, а також для отримання через банківські установи та банкомати готівкових коштів, – це:

А) банк-еквайр; Б) банк-емітент;

В) держателі карток; Г) процесинговий центр.

7. Пропозицію широкого кола фінансових послуг з метою зменшення ризику зниження доходів за окремою послугою або невеликим числом послуг, що пропонуються банком. Важливішою причиною розвитку нових послуг є диверсифікація ризику, пов’язаного з пакетом існуючих банківських послуг, являє собою:

А) галузева диверсифікація; Б) географічна диверсифікація;

В) портфельна диверсифікація; Г) диверсифікація продуктів та послуг.

8. Залежно від величини активів усі вітчизняні банки поділяють на такі групи:

А) державні, із колективною формою власності;

Б) акціонерні товариства відкритого типу, кооперативи;

В) малі, середні, великі і найбільші;

Г) універсальні і спеціалізовані.

9. Зберігання цінностей у депозитарії банку, надання гарантій, консультацій, надання зобов’язань з кредитування, продаж бланків платіжних інструментів тощо. Їх виділяють в окрему групу банківських операцій – :

А) пасивні операції; Б) активні операції;

В) комісійно-посередницькі операції; Г) банківські послуги.

10. Сплачений і зареєстрований статутний капітал; розкриті резерви (створені або збільшені за рахунок нерозподіленого прибутку); надбавки до курсу акцій і додаткові внески акціонерів у капітал; загальний фонд покриття ризиків, створюваний під невизначений ризик під час проведення банківських операцій, за винятком збитків за поточний рік і нематеріальних активів є складовими:

А) субординованого капіталу; Б) додаткового капіталу;

В) основного капіталу; Г) відвернень.

Варіант № 22

1. Задача. Вклад у сумі 5000 грн. покладено в банк на півроку з щомісячним нарахуванням складних процентів за номінальною ставкою 16 % річних.

Визначити реальний доход вкладника, якщо рівень інфляції складав 2 % на місяць.

2. Тести:

1. Умовні позначення: Р – сума депозиту (вкладу); k – процентна ставка (%); n – кількість днів у періоді нарахування; T – кількість днів у році. Сума простих процентів за депозитами розраховується з використанням такої формули:

А) Р х (1 + k : 100%) ; Б) Р х k х n х к : 365;

В) (Р х k х n) : (T х 100%); Г) С х і х к : 12.

2. Один банк не може одержати запропонованого на тендері обсягу кредитів більше як:

А) 100%; Б) 90%; В) 70%; Г) 50 %.

3. Чеки брошуруються в розрахункові чекові книжки по :

А) 1, 2, 5 аркушів; Б) 10, 20, 25 аркушів;

В) 5, 12, 15 аркушів; Г) 15, 30, 35 аркушів.

4. Після закінчення операційного дня в банку працює:

А) прибутково-видаткова каса; Б) видаткова каса;

В) прибуткова каса; Г) каса перерахування.

5. Установа банку, яка випускає в обіг платіжні картки, – це:

А) власники карток; Б) банк-емітент;

В) банк-еквайр; Г) процесинговий центр.

6. Перерозподіл ризиків за допомогою трансформації активів банку (позик та інших активів) у цінні папери для продажу інвесторам – це:

А) ліміти галузі;

Б) ліміти позичальників;

В) сек’юритизація (активів);

Г) ліміти на обсяг і структуру кредитного портфеля.

7. За розміром статутного капіталу вітчизняні банки можна поділити так:

А) державні, із колективною формою власності;

Б) акціонерні товариства відкритого типу, кооперативи;

В) малі, середні, великі і найбільші;

Г) універсальні і спеціалізовані.

8. Операції з формування залучених ресурсів називають:

А) пасивні інвестиційні операції банку;

Б) пасивні кредитні операції банку;

В) пасивними депозитними операціями банку;

Г) комісійно-посередницькі операції.

9. З нерозкритих резервів, резервів переоцінювання окремих видів активів, гібридних капітальних інструментів і субординованого боргу складається:

А) основний капітал; Б) додатковий капітал;

В) субординований капітал; Г) відвернення.

10. Умовні позначення: Р – сума депозиту (вкладу); k – процентна ставка (%); n – кількість років у періоді нарахування. Нарощена сума депозитів і складних відсотків розраховується з використанням такої формули:

А) Р х k х n х к : 365; Б) Р х (1 + k : 100%) ;

В) (Р х k х n) : (T х 100%); Г) С х і х к : 12.

Варіант № 23

1. Задача. Банк залучає депозит фізичної особи у розмірі 14000 грн. на три місяці на термін з 01 вересня до 01 грудня за складною відсотковою ставкою 15% річних із капіталізацією відсотків щомісячно. Відсотки нараховуються в останній день місяця і сплачуються при погашенні депозиту. Кількість днів згідно з угодою розраховується за методом «факт/360» (французький).

Необхідно нарахувати відсотковий дохід за кожен місяць та обчислити платіж по закінченні терміну дії депозитної угоди.

2. Тести:

1. У день проведення тендера (середу) заявки банків на участь у тендері розглядаються Департаментом монетарної політики НБУ з дотриманням таких вимог:

А) дотримання умов обов’язкового резервування;

Б) дотримання економічних нормативів;

В) один банк не може одержати більше як 50 % запропонованого на тендері обсягу кредитів;

Г) сума заборгованості за кредитами НБУ не повинна перевищувати 50% регулятивного капіталу банку.

2. Чек із чекової книжки пред’являється до оплати в банк чекодержателя протягом:

А) 5 календарних днів (день виписки чека не враховується);

Б) 10 календарних днів (день виписки чека не враховується);

В) 15 календарних днів (день виписки чека не враховується);

Г) 20 календарних днів (день виписки чека не враховується).

3. Прибуткові та видаткові документи, за допомогою яких оформляються касові операції, – це:

А) розрахункові документи; Б) касові документи;

В) міжбанківські документи; Г) документи на переказ.

4. Банківська установа, яка підписує угоду з підприємствами торгівлі та побутового обслуговування на обслуговування карток, здійснює первинну обробку трансакцій та бере на себе проведення з торговцями усього спектра операцій із картками, – це:

А) власники карток; Б) банк-емітент;

В) банк-еквайр; Г) процесинговий центр.

5. Який етап кредитування називають структуруванням позички:

А) розгляд заявки клієнта на кредит;

Б) вивчення кредитоспроможності потенційного позичальника й оцінюванні ризику за позичкою;

В) підготовку до складання кредитної угоди;

Г) роботу з проблемними кредитами.

6. Залежно від діапазону операцій, що їх виконують банки, в сучасних банківських системах розрізняють банки:

А) державні, із колективною формою власності;

Б) акціонерні товариства відкритого типу, кооперативи;

В) малі, середні, великі і найбільші;

Г) універсальні і спеціалізовані.

7. Операції, пов’язані з отриманням кредитів на міжбанківському ринку (від інших банків та від НБУ) – це:

А) пасивні депозитні операції банку;

Б) пасивні кредитні операції банку;

В) пасивні інвестиційні операції банку;

Г) комісійно-посередницькі операції.

8. На які дві частини поділяється власний капітал банку:

А) основний та залучений; Б) основний та позичений;

В) залучений та позичений; Г) основний та додатковий.

9. Строкові вклади:

А) розміщуються у банку на розрахунковому або поточному рахунку клієнта;

Б) використовуються для здійснення поточних розрахунків власника рахунку з його партнерами;

В) це кошти, що розміщені у банку на певний строк і можуть бути знятими після закінчення цього терміну або після попереднього повідомлення банку за встановлений період (не менше одного місяця);

Г) це внески з попереднім повідомленням банку про намір зняти гроші з рахунку (за умови, що термін повідомлення не перевищує одного місяця).

10. До позиченого капіталу банку належать:

А) статутний капітал; резервний капітал та інші спеціальні фонди і резерви; нерозподілений прибуток; субординований капітал;

Б) депозити (вклади) до запитання; термінові, або строкові, депозити; умовні депозити;

В) кошти, отримані від емісії та продажу облігацій, та кредити, одержані в інших банків, у тому числі в НБУ;

Г) банківські сертифікати, банківський вексель та ощадні вклади.

Варіант № 24

1. Задача. Банківська установа залучає депозит фізичної особи у розмірі 14000 грн. на три роки за складною відсотковою ставкою 15% річних із капіталізацією відсотків щорічно. Відсотки нараховуються один раз наприкінці року.

Необхідно нарахувати відсотковий дохід за кожен рік та обчислити платіж по закінченні терміну дії депозитної угоди.

2. Тести:

1. Розрахунковий чек приймається до виконання за таких умов:

А) якщо замість підпису використовується факсиміле;

Б) якщо помилки в реквізитах у відповідний спосіб виправлені;

В) якщо сума платежу не перевищує ліміт чекової книжки;

Г) якщо термін дії чекової книжки закінчився, але не використаний ліміт.

2. Пристрій для автоматизованого касового са­мообслуговування клієнтів – це:

А) платіжний термінал; Б) банкомат;

В) банківський термінал; Г) POS-термінал.

3. Спеціалізований інформаційно-обчислювальний центр, який виконує збирання, обробку, зберігання та передачу кредитно-фінансовим установам інформації про необхідність переказу з рахунків осіб-держателів платіжних карток грошових коштів за одержані товари і послуги та інші карткові операції на рахунки осіб, що їх надають, – це:

А) власники карток; Б) банк-емітент;

В) банк-еквайр; Г) процесинговий центр.

4. Третій етап процесу кредитування полягає у:

А) розгляді заявки клієнта на кредит;

Б) вивченні кредитоспроможності потенційного позичальника й оцінюванні ризику за позичкою;

В) підготовці до складання кредитної угоди;

Г) роботі з проблемними кредитами.

5. За секторами ринку, на яких функціонують банківські установи, всі банки можна поділити на:

А) державні, із колективною формою власності;

Б) акціонерні товариства відкритого типу, кооперативи;

В) міжнародні, міжрегіональні, регіональні;

Г) середні, великі і найбільші.

6. Операції, пов’язані з випуском і розміщенням власних незабезпечених боргових зобов’язань, – це:

А) пасивні депозитні операції банку;

Б) пасивні кредитні операції банку;

В) пасивні інвестиційні операції банку;

Г) комісійно-посередницькі операції.

7. ОК + ДК – В, де ОК – основний капітал, зменшений на суму недосформованих резервів за активними операціями банку; ДК – додатковий капітал банку; В – відвернення. Такий вигляд має алгоритм розрахунку розміру:

А) власного капіталу банку; Б) балансового власного капіталу;

В) регулятивного власного капіталу банку; Г) статутного капіталу.

8. Більша частина ресурсів банку формується за рахунок :

А) власних коштів; Б) позичених коштів;

В) власних і позичених коштів; Г) залучених та позичених коштів.

9. Облігації, емітовані банком – це:

А) власний капітал банку; Б) залучені кошти;

В) запозичені кошти; Г) активи банку.

10. Договір, що містить зобов’язання банку-емітента, за яким цей банк за дорученням клієнта (заявника акредитива) або від свого імені проти документів, які відповідають умовам акредитива, зобов’язаний виконати платіж на користь бенефіціара або доручає іншому (виконуючому) банку здійснити цей платіж, – це:

А) платіжне доручення; Б) платіжна вимога-доручення;

В) розрахунковий чек; Г) акредитив.

Варіант № 25

1. Задача. При відкритті ощадного рахунку з нарахуванням простих процентів за ставкою 12 % річних 20.05 поточного року на рахунок покладено суму 10000 грн. Потім, 5.07. поточного року на рахунок добавлено 5000 грн., 10.09. поточного року з рахунку знято суму 7500 грн., а 20.11. поточного року рахунок було закрито.

Визначити, яку суму отримає вкладник при закритті рахунку. У розрахунках використовувати метод «30/360» (германський) для визначення кількості днів.

2. Тести:

1. За допомогою банкоматів неможливо виконати такі дії:

А) отримати готівку;

Б) здати готівку для зарахування на рахунок;

В) отримати інформацію про стан рахунка;

Г) перевірити банкноти на справжність.

2. Процедура отримання дозволу на проведення операції із застосуванням платіжної картки – це:

А) емісія спеціальних платіжних засобів (емісія);

Б) еквайринг;

В) персональний ідентифікаційний номер (PIN);

Г) авторизація.

3. Другий етап процесу кредитування полягає у:

А) розгляді заявки клієнта на кредит;

Б) вивченні кредитоспроможності потенційного позичальника й оцінюванні ризику за позичкою;

В) підготовці до складання кредитної угоди;

Г) роботі з проблемними кредитами.

4. Банк набуває статусу спеціалізованого у випадку, коли:

А) 70% його активів є однотипними; Б) 50% його активів є однотипними;

В) 30% його активів є однотипними; Г) 100% його активів є однотипними.

5. Банки мають право здійснювати операції з валютними цінностями за умови отримання:

А) письмового дозволу;

Б) банківської ліцензії без отримання письмового дозволу;

В) банківської ліцензії та за умови отримання письмового дозволу;

Г) банківської ліцензії та за умови отримання письмового дозволу і виконання особливих умов.

6. Для розрахунку загальної суми регулятивного власного капіталу додатковий капітал включається в розмірі, що:

А) дорівнює 50% основного капіталу;

Б) не перевищує розміру основного капіталу;

В) на 50% перевищує розмір основного капіталу;

Г) складає 25% розміру основного капіталу.

7. Грошові кошти в національній та іноземній валютах, передані їх власником або іншою особою за його дорученням у готівковій або безготівковій формі на рахунок власника для зберігання на певних умовах – це:

А) власні кошти банку; Б) позичені кошти банку;

В) депозит (вклад); Г) банківські ресурси.

8. Для забезпечення наданого кредиту (короткострокове рефінансування банків за допомогою операцій на відкритому ринку) використовуються державні цінні папери, строк погашення яких настає:

А) відразу після строку погашення кредиту;

Б) не раніше ніж через 10 днів після строку погашення кредиту;

В) раніше 10 днів після строку погашення кредиту;

Г) за 10 днів до строку погашення кредиту.

9. Банк, що відкрив акредитив, – це:

А) виконуючий банк; Б) банк бенефіціара;

В) банк-емітент; Г) авізуючий банк.

10. Обороти готівкових грошей, які поступають в каси банків і витрачаються з неї, – це:

А) касові операції; Б) касові обороти;

В) грошовий оборот; Г) безготівкові розрахунки.

Варіант № 26

1. Задача. При відкритті ощадного рахунку з нарахуванням простих процентів за ставкою 12 % річних 20.05 поточного року на рахунок покладено суму 10000 грн. Потім, 5.07 поточного року на рахунок добавлено 5000 грн., 10.09 поточного року з рахунку знято суму 7500 грн., а 20.11. поточного року рахунок було закрито.

Визначити, яку суму отримає вкладник при закритті рахунку.

У розрахунках використовувати метод «30/360» (германський) для визначення кількості днів та методику процентних чисел для визначення суми нарахованих процентів.

2. Тести:

1. Внутрішньодержавна банківська багатоемітентна платіжна система масових платежів, в якій розрахунки за товари, послуги, одержання готівки та інші операції здійснюються за допомогою платіжних смарт-карток за технологією, що розроблена Національним банком України, – це:

А) банківська система;

Б) кредитна система;

В) система електронних платежів Національного банку України;

Г) Національна система масових електронних платежів (НСМЕП).

2. За допомогою техніки кредитного скорингу зарубіжні банки оцінюють таких позичальників:

А) підприємства;

Б) банки;

В) фізичних осіб;

Г) фізичних і юридичних осіб.

3. Документ, який видається Національним банком України в порядку і на умовах, визначених у Законі «Про банки і банківську діяльність», на підставі якого банки мають право здійснювати банківську діяльність, – це:

А) державний реєстр банків; Б) банківська ліцензія;

В) державна реєстрація банку; Г) реорганізація банку.

4. Виконавчим органом управління акціонерних банків недержавної форми власності є:

А) загальні збори акціонерів; Б) правління;

В) ревізійна комісія; Г) спостережна рада.

5. Сукупність грошових коштів і виражених у грошовій формі матеріальних, нематеріальних і фінансових активів, що перебувають у розпорядженні банків і можуть бути використані ними для здійснення активних операцій та надання послуг – це:

А) залучені ресурси; Б) банківські ресурси;

В) позичені ресурси; Г) власні кошти.

6. У банку на розрахунковому або поточному рахунку клієнта розміщуються:

А) строкові вклади; Б) вклади (депозити) до запитання;

В) позичені кошти; Г) власні кошти.

7. Один банк не може одержати запропонованого на тендері обсягу кредитів більше як:

А) 100%; Б) 90%; В) 70%; Г) 50 %.

8. Особа, якій призначений платіж або на користь якої відкрито акредитив, – це:

А) банк-емітент; Б) бенефіціар;

В) виконуючий банк; Г) заявник акредитива.

9. При перевірці банківським працівником дотримання касової дисципліни не враховуються:

А) наявність і щоденне дотримання встановленого ліміту залишку готівки;

Б) повнота оприбуткування готівки та цільове її використання (особливо у значних розмірах);

В) правильність документального оформлення касових операцій;

Г) обсяг зарахованої за період готівки на поточний рахунок підприємства.

10. Операція з використанням платіжної картки, технологічна схема якої не потребує під час виконання операції безперервного зв’язку в режимі реального часу з емітентом та еквайром – це:

А) он-лайн (on-line) операція; Б) оф-лайн (off-line) операція;

В) кредитна операція; Г) депозитна операція.

Варіант № 27

1. Задача.

• у минулому році - 15000 млн. грн.,

• у звітному році - 20000 млн.. грн.

Оборот з видачі вкладів складав:

• у минулому році - 10 000 млн. грн.,

• у звітному році - 12 000 млн. грн.

Визначити середній термін зберігання коштів на рахунку та зробити висновки про стабільність вкладів у даній установі банку, а також можливість їх застосування як ресурсів для надання кредитів.

2. Тести:

1. До основних етапів кредитування не належить:

А) попередній; Б) поточний;

В) робота з проблемними кредитами; Г) завершальний.

2. Банк набуває статусу ощадного банку, якщо:

А) 70% його пасивів є вкладами фізичних осіб;

Б) 50% його пасивів є вкладами фізичних осіб;

В) 30% його пасивів є вкладами фізичних осіб;

Г) 100% його пасивів є вкладами фізичних осіб.

3. Контроль за фінансово-господарською діяльністю банку здійснює:

А) загальні збори акціонерів; Б) правління;

В) ревізійна комісія; Г) спостережна рада.

4. Виберіть правильне визначення терміна «банківські ресурси»:

А) сукупність грошових коштів, внесених акціонерами і засновниками банку;

Б) сукупність грошових коштів, що перебувають у розпорядженні банку і використовуються ним для здійснення активних та інших операцій;

В) сукупність грошових коштів, залучених банком для здійснення активних операцій;

Г) сукупність коштів на балансі банку.

5. Депозитні сертифікати надаються:

А) фізичним особам; Б) юридичним особам;

В) фізичним і юридичним особам; Г) населенню.

6. У день проведення тендера (середу) заявки банків на участь у тендері розглядаються Департаментом монетарної політики НБУ з дотриманням таких вимог:

А) дотримання умов обов’язкового резервування;

Б) дотримання економічних нормативів;

В) один банк не може одержати більше як 50 % запропонованого на тендері обсягу кредитів;

Г) сума заборгованості за кредитами НБУ не повинна перевищувати 50% регулятивного капіталу банку.

7. Банк, який за дорученням банку-емітента здійснює платіж проти документів, визначених в акредитиві, – це:

А) банк-емітент; Б) бенефіціар;

В) виконуючий банк; Г) заявник акредитива.

8. Перевищення видачі грошей над поступленням показує:

А) касові операції; Б) касові обороти;

В) емісійний результат; Г) ліміт каси.

9. До складу НСМЕП входять:

А) Національний банк України та банківські установи;

Б) Національний банк України, банківські та не банківські фінансово-кредитні установи;

В) платіжна організація, члени та учасники;

Г) Центральна розрахункова палата, розрахунковий банк та банківські установи.

10. Початковим етапом процесу кредитування є:

А) вивчення кредитоспроможності потенційного позичальника й оцінюванні ризику за позичкою;

Б) розгляд заявки клієнта на кредит;

В) підготовка до складання кредитної угоди;

Г) робота з проблемними кредитами.

Варіант № 28

1. Задача. Залишок вкладів на початок року в установі банку складав 2050 млн. грн., на кінець року – 2200 млн. грн. Сума надходжень коштів на вклади за рік складала 1500 млн. грн.

Визначити рівень нагромадження коштів, що надійшли на вклади.

2. Тести:

1. Державним вважається банк:

А) не менше 51% статутного капіталу якого належить державі;

Б) не менше 75% статутного капіталу якого належить державі;

В) не менше 80% статутного капіталу якого належить державі;

Г) 100% статутного капіталу якого належить державі.

2. Вищим органом управління акціонерного банку з недержавною формою власності є:

А) правління; Б) загальні збори акціонерів;

В) ревізійна комісія; Г) спостережна рада.

3. Більша частина ресурсів банку формується за рахунок :

А) власних коштів; Б) позичених коштів;

В) власних і позичених коштів; Г) залучених та позичених коштів.

4. Сукупність грошових коштів і виражених у грошовій формі матеріальних, нематеріальних і фінансових активів, що перебувають у розпорядженні банків і можуть бути використані ними для здійснення активних операцій та надання послуг – це:

А) залучені ресурси; Б) банківські ресурси;

В) позичені ресурси; Г) власні кошти.

5. До позиченого капіталу банку належать:

А) статутний капітал; резервний капітал та інші спеціальні фонди і резерви; нерозподілений прибуток; субординований капітал;

Б) депозити (вклади) до запитання; термінові, або строкові, депозити; умовні депозити;

В) кошти, отримані від емісії та продажу облігацій, та кредити, одержані в інших банків, у тому числі в НБУ;

Г) банківські сертифікати, банківський вексель та ощадні вклади.

6. Залежно від місця проведення безготівкових розрахунків (або характеру економічних зв’язків) виділяють:

А) гарантовані і негарантовані;

Б) розрахунки за товарними і нетоварними операціями;

В) внутрідержавні і міждержавні;

Г) кредитові і дебетові.

7. Банки беруть участь в організації готівкового обігу в Україні. До функцій, які при цьому повинні виконувати банки, не належать:

А) розробка календаря видач готівки клієнтам;

Б) прогнозування касових оборотів;

В) відкриття і ведення рахунків клієнтів;

Г) встановлення для клієнтів ліміту залишків готівки.

8. Спеціальний платіжний засіб у вигляді емітованої в установленому законодавством порядку пластикової чи іншого виду картки, що використовується для ініціювання переказу коштів з рахунка платника або з відповідного рахунка банку з метою оплати вартості товарів і послуг, перерахування грошей зі своїх рахунків на рахунки інших осіб, отримання грошей у готівковій формі в касах банків через банківські автомати, а також здійснення інших операцій, передбачених відповідним договором, – це:

А) платіжне доручення; Б) платіжна картка;

В) розрахунковий документ; Г) касовий документ.

9. Позички, рішення про видачу яких приймається банком окремо за кожною позичкою на підставі заяви та інших документів клієнта – це:

А) гарантовані позички з попередньо обумовленою датою видачі;

Б) перманентні позички;

В) одноразові позички;

Г) гарантовані позички з видачею у міру виникнення в ній потреби.

10. Спеціалізовані банки, які у своїй діяльності орієнтуються на надання невеликого кола послуг для більшості своїх клієнтів – це:

А) банки з клієнтською спеціалізацією;

Б) банки з галузевою спеціалізацією;

В) банки із функціональною спеціалізацією;

Г) універсальні банки.

Варіант № 29

1. Задача. Розрахувати загальний обсяг пасивів і активів банківської установи, якщо відомо, що:

а) обсяг наданих короткотермінових кредитів становить 215 тис. грн.;

б) власний капітал банку – 95 тис. грн.;

в) обсяг готівкових коштів – 20 тис. грн.;

г) обсяг отриманих кредитів – 25 тис. грн.;

д) залучені депозити фізичних осіб – 355 тис. грн.;

е) обсяг наданих довготермінових кредитів – 350 тис. грн.;

є) залучені депозити юридичних осіб – 285 тис. грн.;

ж) вкладення у цінні папери підприємств – 180 тис. грн.;

з) емісія власних цінних паперів – 55 тис. грн.

и) депозити, розміщені в інших банках – 50 тис. грн.

2. Тести:

1. Збори акціонерів банку є:

А) спостережним органом; Б) виконавчим органом банку;

В) найвищим органом управління банку; Г) контролюючим органом банку.

2. Виберіть правильне визначення терміна «банківські ресурси»:

А) сукупність грошових коштів, внесених акціонерами і засновниками банку;

Б) сукупність грошових коштів, що перебувають у розпорядженні банку і використовуються ним для здійснення активних та інших операцій;

В) сукупність грошових коштів, залучених банком для здійснення активних операцій;

Г) сукупність коштів на балансі банку.

3. Грошові кошти в національній та іноземній валютах, передані їх власником або іншою особою за його дорученням у готівковій або безготівковій формі на рахунок власника для зберігання на певних умовах – це:

А) власні кошти банку; Б) позичені кошти банку;

В) депозит (вклад); Г) банківські ресурси.

4. Облігації, емітовані банком – це:

А) власний капітал банку; Б) залучені кошти;

В) запозичені кошти; Г) активи банку.

5. Сукупність визначених законом платіжних інструментів, норм, правил, а також механізмів та процедур їх застосування всіма суб’єктами грошового обороту – це:

А) банківська система; Б) грошова система;

В) кредитна система; Г) платіжна система.

6. Платежі готівкою підприємств (підприємців) та фізичних осіб за реалізовану продукцію (товари, виконані роботи, надані послуги), а також за операціями, які безпосередньо не пов’язані з реалізацією продукції (товарів, робіт, послуг) та іншого майна – це:

А) безготівкові розрахунки; Б) готівкові розрахунки;

В) міжбанківські розрахунки; Г) взаємні розрахунки.

7. Проведення операцій з випуску спеціальних платіжних засобів певної платіжної системи – це:

А) безготівкова оплата за товари;

Б) еквайринг;

В) емісія спеціальних платіжних засобів (емісія);

Г) одержання готівки в касах банків.

8. На невизначений строк надаються банками:

А) строкові позички; Б) позички до запитання, або безстрокові;

В) прострочені; Г) відстрочені, або пролонговані.

9. Якщо статутний капітал створюється за рахунок коштів кількох власників (юридичних та фізичних осіб), такий банк називають:

А) державним; Б) приватним;

В) банком із колективною формою власності; Г) ощадним.

10. Здійснюють відкриття та ведення банківських рахунків на вимогу всіх категорій клієнтів, проводять безготівкові розрахунки, видачу та приймання готівки через каси банку:

А) підрозділи депозитних операцій;

Б) підрозділи кредитних операцій;

В) підрозділи розрахунково-касового обслуговування;

Г) підрозділ з питань аналізу та управління ризиками.

Варіант № 30

1. Задача. Діяльність банків України характеризується такими показниками, тис. грн.:

а) кошти суб’єктів господарювання становлять 20000;

б) вклади фізичних осіб – 14000;

в) міжбанківські депозити – 5000;

г) кредити, надані суб’єктам господарювання – 30000;

д) кредити, надані іншим банкам – 5000;

е) субординований борг – 1000;

є) кредити, надані фізичним особам, – 2000;

ж) вкладення в цінні папери – 3000.

Потрібно згрупувати показники банківської діяльності на показники, які характеризують:

1. пасивні операції банків;

2. активні операції банків.

2. Тести:

1. Що таке банківські ресурси?

А) власний капітал; Б) залучені кошти;

В) позичені кошти; Г) власні, залучені та позичені кошти.

2. У банку на поточному рахунку клієнта розміщуються:

А) строкові вклади; Б) вклади (депозити) до запитання;

В) позичені кошти; Г) власні кошти.

3. Для забезпечення наданого кредиту (короткострокове рефінансування банків за допомогою операцій на відкритому ринку) використовуються державні цінні папери, строк погашення яких настає:

А) відразу після строку погашення кредиту;

Б) не раніше ніж через 10 днів після строку погашення кредиту;

В) раніше 10 днів після строку погашення кредиту;

Г) за 10 днів до строку погашення кредиту.

4. Грошові розрахунки, які здійснюються шляхом запису за рахунками у банку, коли грошові кошти списуються з рахунка платника і зараховуються на рахунок отримувача – це:

А) готівкові розрахунки; Б) безготівкові розрахунки;

В) міжбанківські розрахунки; Г) касові операції.

5. Проведення підприємствами і підприємцями обліку готівки в касі на повну суму її фактичних надходжень у касовій книзі, книзі обліку доходів і витрат, книзі обліку розрахункових операцій – це:

А) касові операції; Б) готівкові розрахунки;

В) оприбуткування готівки; Г) безготівкові розрахунки.

6. За функціональними характеристиками виділяють:

А) двосторонні і багатосторонні карткові системи;

Б) кредитні і дебетові картки;

В) картки з магнітною смугою та з вбудованою мікросхемою;

Г) індивідуальні і корпоративні картки.

7. У зобов’язанні банку надати клієнтові кредит при виникненні у нього потреби у визначеному розмірі протягом обумовленого терміну (як правило, кварталу) полягає сутність:

А) одноразової позички; Б) перманентної позички;

В) гарантованої позичкової операції; Г) державної позички.

8. Банк вважається за національним законодавством банком з іноземним капіталом, якщо статутний капітал належить хоча б одному нерезиденту, у розмірі:

А) до 10%; Б) 10 % і більше; В) 20% і більше; Г) більше 50%.

9. Дії банку з мобілізації ресурсів для проведення активних операцій – це:

А) комісійно-посередницькі операції; Б) активні операції;

В) пасивні операції; Г) банківські послуги.

10. Грошові кошти юридичних і фізичних осіб, залучені банком на вклади – це:

А) банківські ресурси; Б) позичені ресурси;

В) власні кошти; Г) залучені ресурси.