Реєстр господарських операцій підприємства

№ опе-рації

Первинний документ та

зміст господарської операції

Кореспонденція рахунків

Сума, грн.

Дт

Кт

«Веселка»

«Сандора»

«Садок»

Варіант 1

Варіант 2

Варіант3

часткова

загальна

часткова

загальна

часткова

загальна

1.

Виписка банку

Внесено кошти на поточний рахунок від засновника Лепко І.Д. на поповнення статутного капіталу підприємства

8000

7500

7400

2.

ПКО № 17, виписка банку

З поточного рахунку в касу надійшли кошти для виплати заробітної плати

1760

1750

1755

3.

Прибутковий ордер №11,12

Надійшли на склад від ПП «Земля»:

• олія 360 л

• борошно 1200 кг

?

?

?

?

?

?

?

?

?

4.

Рахунок № 317

Прийнятий до оплати рахунок АТП за перевезення матеріалів

390

380

385

5.

Видаткові касові ордери №№47, 48

Видано:

• заробітна плата за липень

• під звіт на відрядні витрати

1760

50

?

1750

45

?

1755

47

?

6.

Вимоги №№ 32,33,34

Відпущено із складу в цех матеріали для виготовлення продукції:

• олія – 50 л

• цукор – 200 кг

• борошно – 800 кг

?

?

?

?

?

?

?

?

?

?

?

?

7.

Платіжне доручення №№ 127,128, виписка банку

Перераховано з поточного рахунку кошти в погашення заборгованості:

• перед б′юджетом за податками

• Фонду соціального страхування

970

830

?

960

825

?

965

827

?

8.

Накладна № 103

З виробництва на склад надійшла готова продукція.

4170

410

4120

9.

Прибутковий ордер №13,14

Оприбутковано на склад від ТзОВ «Мир»:

• борошно – 750 кг

• цукор – 300 кг

?

?

?

?

?

?

?

?

?

10.

Платіжне доручення № 129 виписка банку

Оплачено рахунки постачальників:

• ТзОВ «Мир»

• ПП «Земля»

• АТП (дивись рахунок №317)

?

?

?

?

?

?

?

?

?

?

?

?

РАЗОМ:

?

?

?

(назва банку)

(МФО банку)

Банківська виписка №

від

Рахунок №

(назва організації, підприємства)

За період

Валюта

№

№

МФО

Рахунок №

Дебет

Кредит

п/п

докум.

Вхідний залишок

Всього оборотів

Вихідний залишок