По дисциплине «Налоговое планирование»

1. Понятие и цель налогового планирования. Виды налогового планирования. Объекты и элементы налогового планирования.

2. Планирование НДС: порядок получения освобождения от уплаты налога, виды операций, освобожденных от налогообложения, порядок применения пониженных налоговых ставок, применение налоговых вычетов, раздельный учет по НДС.

3. Планирование налога на прибыль организаций: налоговая база, виды доходов и расходов, оптимизация величины доходов, оптимизация величины расходов, учитываемых в пределах норматива, выбор элементов учетной политики для целей налогообложения.

4. Планирование налога на имущество организаций: объект налогообложения, налоговая база, сокращение налоговой базы с помощью элементов учетной политики для целей бухгалтерского учета.

5. Налоговый анализ хозяйственных договоров: анализ участников договора, анализ предмета договора, анализ сроков совершения операций, анализ порядка определения и формирования цены договора, анализ мер ответственности и специальных положений договоров разных видов.

По дисциплине «Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности организации»

1 Цель и задачи анализа и диагностики деятельности экономического субъекта. Основные принципы и приемы анализа и диагностики деятельности предприятия.

2 Цель, задачи и объекты анализа производства и реализации продукции. Система показателей оценки производства и реализации продукции.

3 Источники информации для анализа показателей производства и реализации продукции. Анализ ритмичности производства и реализации продукции.

4 Понятие платежеспособности. Критерии неплатежеспособности.

5 Анализ ассортимента выпущенной продукции. Анализ качества продукции.

6 Анализ ликвидности активов. Анализ ликвидности баланса.

7 Анализ состояния и движения основных фондов. Анализ обеспеченности предприятия основными фондами.

8 Анализ эффективности использования основных фондов.

9 Анализ обеспеченности трудовыми ресурсами. Анализ показателей производительности труда.

10 Анализ деловой активности экономического субъекта